Fluxo de Caixa e Orçamento

conheça a nova série de cursos que o sebrai Minas preparou para sua empresa Episódio fluxo de caixa o fluxo de caixa é uma ferramenta simples que apresenta as entradas e saídas de dinheiro de um negócio com ele é possível propor estratégias para os prazos de pagamentos e recebimentos e avaliar se a empresa terá recursos para pagar seus compromissos nas datas certas os quatro itens principais de um fluxo de caixa São saldo Inicial que é a quantia disponível no início do período as receitas ou entradas ou seja o dinheiro recebido com a venda de produtos e

serviços empréstimos etc as despesas ou saídas Isto é o dinheiro gasto com compras salários parcelas de financiamento etc e o saldo de caixa final que é o dinheiro disponível no fim do período Ou seja a diferença entre as saídas e o saldo Inicial somado às entradas o fluxo de caixa pode ser semanal quinzenal ou mensal e deve ser atualizado sempre e agora conhecendo suas partes como montar um fluxo de caixa para construir o fluxo de caixa Elabore uma planilha e separ as receitas e gastos em grupos criando uma espécie de plano de contas na planilha

inclua as previsões de receitas e gastos inclusive os parcelados e cuide para que os recebimentos e pagamentos sejam lanços nos meses em que serão realizados registre todas as despesas fixas por exemplo aluguel e salários Calcule os custos variáveis como impostos matérias primas mercadorias e comissões que são proporcionais às vendas ou a produção com base na previsão de vendas finalmente apure a diferença entre os recebimentos e os pagamentos para ter a previsão do saldo de caixa mas e se o fluxo de caixa ficar negativo reduza o excesso de vendas a prazo e com prazos longos e

também atrasos ou inadimplência dos clientes Busque o equilíbrio entre preços e custos renegocie com os fornecedores e evite comprar sem critério crie produtos ou serviços que reduzam a sazonalidade que ocorre por exemplo em decorrência de datas comemorativas ou do clima diminua os estoques através de promoções e venda equipamentos ociosos antecipe as receitas oferecendo descontos para pagamentos à vista ou pedindo uma entrada busque empréstimos de longo prazo com taxas e juros menores havendo previsão de saldo positivo avalie se é possível investir no negócio aumentar os prazos das vendas distribuir lucros ou aplicar as sobras no mercado

financeiro o fluxo de caixa além de controlar receitas e gastos também sinaliza o quanto de capital de giro a empresa vai precisar o capital de giro é o volume de recursos financeiros necessários para o funcionamento da empresa E inclui dinheiro em caixa e bancos aplicações financeiras Em Curto Prazo estoques de matérias primas produtos acabados e mercadorias que se transformam em dinheiro após a venda contas a receber que estarão disponíveis quando os clientes pagarem as vendas a prazo para diminuir a necessidade de capital de giro evite compras à vista negocie prazos e pague fornecedores em dia

para não incorrer em multas e juros determine valores mínimos e máximos para as vendas a prazo não conceda prazos muito longos e selecione para qual cliente conceder crédito mantenha um sistema de cobrança eficiente Ajuste o estoque ao Giro dos produtos mantendo o nível mínimo necessário para não empatar o dinheiro mas ao mesmo tempo evitando perda de vendas por falta do produto controle as retiradas dos sócios e faça previsões para gastos como Férias 1 salário IPVA Seguros etc o orçamento Empresarial é outra ferramenta de gestão que se combinado ao fluxo de caixa possibilita estabelecer metas e

avaliar o desempenho do negócio envolve as atividades de vendas produção compras estoques e o administrativo e é a partir dele que a empresa prevê os recursos de que irá precisar o planejamento orçamentário Deve Ser anual com revisões trimestrais para ajustes de rota para elaborar o orçamento Levante e traduza as receitas e despesas em números com os dados em mãos analise onde é possível cortar gastos priorizar investimentos e ajustar as metas de vendas depois coloque em prática e acompanhe os resultados lembre-se Que organizar as Finanças é um passo importante para o crescimento da empresa inscreva-se já

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