Pessoal, vamos a mais um vídeo da nossa série sobre declaração de imposto de renda 2025. Nesse vídeo eu vou ensinar vocês a declarar investimentos em fundos imobiliários. Se você ainda não está inscrito no canal, se inscreve e ativa o sininho para você receber as notificações dos nossos próximos vídeos sobre imposto de renda.

Deixa o seu curtir também, o seu joinha nesse vídeo, compartilha com os amigos, com a família e me segue lá no Instagram @fontedafortuna. E pessoal, antes de declarar os fundos imobiliários, você precisa lembrar de duas coisas importantes para você entender a lógica da declaração. Primeiro, os dividendos mensais que os fundos imobiliários distribuem são isentos de imposto de renda.

E segundo, se você vende as cotas do seu fundo imobiliário com lucro, você tem que pagar um imposto de renda de 20% sobre o lucro. Esse imposto você tem que pagar até o último dia útil do mês seguinte ao qual você fez a venda. Então, se por acaso no ano de 2024, em algum mês, você fez venda de fundo imobiliário com lucro, você teria que ter recolhido a guia DARF até o último dia útil do mês seguinte.

Se você não fez isso, você vai ter que fazer agora esse recolhimento, pagando juros, correção monetária e tudo mais. E por que você precisa saber esses detalhes? Porque na declaração de imposto de renda, você vai precisar declarar os rendimentos mensais que os fundos imobiliários que você tem te pagaram.

Esses dividendos são isentos de imposto de renda, como eu expliquei, mas você precisa declarar mesmo assim e vai também precisar declarar os resultados mensais que você teve com seus investimentos de fundo imobiliário. Ou seja, se você vendeu com lucro, tem que declarar agora esse lucro. também o quanto você pagou de imposto lá no ano passado quando recolheu a DARF.

Se você vendeu com prejuízo, você precisa declarar o prejuízo também. Por que que isso é importante? Porque você pode usar esse prejuízo que você declara para compensar com futuros lucros em operações de fundos imobiliários.

Mas vamos ver isso a partir de agora na prática. Aqui eu estou no programa, na tela inicial do programa do IRPF 2025. Lembrando que você não consegue declarar as operações em bolsa de valores pelo app do imposto de renda, tá?

Tem que ser pelo programa, tem que baixar o programa no seu computador. Então, vamos lá. Estou aqui na tela inicial.

Você pode começar pela declaração pré-preenchida, que é o ideal, só que você tem que esperar até o dia 1eo de abril. Por quê? Porque a Receita Federal teve atrasos, teve uma desorganização lá e liberou apenas parte das informações da pré-preenchida a partir do dia 17 de março, quando começou o período da declaração.

A outra parte, o segundo lote de informações, ela só vai disponibilizar a partir de primeiro de abril. Então, se você for usar a pré-preenchida, espere até o dia primeiro de abril para declarar, porque senão vai ficar faltando coisa. Então veja, no primeiro lote de informações que já tá disponível, a receita disponibilizou isso, informações da declaração anterior do contribuinte, rendimentos e pagamentos da declaração do imposto gênitido na fonte, informações de atividades imobiliárias, serviços médicos e de saúde, o carne Leão Web e rendimentos isentos por conta de doença grave e recebidos acumuladamente.

O segundo lote que tem muito mais informações é só a partir de primeiro de abril. Veja o que que virá. Contribuições para previdência privada, atualização de cota bancária e poupança, saldo de fundos de investimento, imóveis adquiridos, doações efetuadas, criptoativos, contas bancárias ou poupança não declarada, fundos de investimento, contas bancárias no exterior.

Se você não for usar a pré-preenchida, você pode iniciar também importando a declaração de 2024. E aí você vai ter que preencher todos os dados desse ano, dessa declaração que se refere a 2024 de forma manual, ou iniciar uma declaração em branco. Aqui para vocês eu vou começar a declaração em branco porque mesmo que você use a pré-preenchida ou importe a declaração de 2024, pode estar faltando coisa, pode ter coisa errada, você provavelmente vai ter que fazer alguns lançamentos do zero.

Então a gente vai começar aqui pela declaração em branco. vai colocar o seu CPF e nome, clicar em OK, clique em OK novamente. E aí a primeira coisa a se fazer para declarar fundo imobiliário é aqui em bens e direitos.

Você vai ter que pegar o informe dos seus fundos imobiliários que você recebeu dos administradores do fundo que vem normalmente por e-mail. Se você não recebeu, você pode entrar em contato com o administrador do fundo em questão que você não recebeu. Dá para obter algumas informações também na área do investidor lá da B3, mas o jeito mais simples mesmo de fazer a declaração de renda variável, fundos imobiliários e ações, é você usar algum programa consolidador dessas informações.

A gente tem hoje em dia a Rev, que é um programa oficial da Eita Federal, que é gratuito, você conecta com a sua conta da B3, mas é um programa que ainda é novo e bastante limitado. O que eu fazço na minha vida e indico é que você use um programa de consolidação de carteira que já ofereça esse serviço do imposto de renda, porque aí ele vai te avisar quando você tiver DARF mensal a pagar, se você faz venda de fundo imobiliário com lucro ou de ações e você tem imposto a recolher, você já gera DARF por lá, já faz o pagamento e ele consolida todas as suas compras e vendas e traz um arquivo completo para você subir paraa sua declaração de posto de renda e nem vai precisar ficar preenchendo as coisas todas de forma manual. O serviço que eu uso para isso é o do investidor 10.

Ele tem todas essas funcionalidades de imposto de renda e você pode inclusive utilizar a ferramenta do imposto de renda gratuitamente se você fizer os seus lançamentos manuais na plataforma do investidor 10 ou no plano pro que é pago, você conecta a sua conta com a B3 e ele já vai puxar tudo de forma automática. Podem ter certeza, usar algum desses serviços de consolidador de carteira facilita muito a vida na hora de declarar o imposto de renda, principalmente na parte de renda variável. Mas vamos lá, pessoal.

Voltando aqui, eu tô com um informe aqui de investimentos em fundos imobiliários. Esse informe foi emitido pelo Banco Itaú, que é o administrador dos fundos da Kineia, como, por exemplo, o KNRI 11, o KNCR11 e o KNSC11. A gente vai ter que declarar então aqui clicando em novo.

E aí no grupo você vai no grupo sete, fundos. No código você vai em código três, fundos de investimento imobiliário. Se for um FGRO que você vai declarar, você escolhe o código dois, Fiagro.

Então vamos aqui, código três, CNPJ do fundo, você vai pegar lá do seu informe. Então aqui nesse vídeo eu vou declarar o KNCR11. Vamos lá.

CNPJ dele é o 16 706 958 001 32. Discriminação. Você vai colocar a quantidade de cotas que você tem.

Então veja lá. Saldo em cotas em 31/12/2024. 638 cotas de KNCR11.

negociado em bolsa? Sim, ele é negociado em bolsa. Qual que é o código de negociação?

É KNCR11. E aí você tem que colocar os valores que você tinha em 31/12/2023 e 31/12/2024. Se você procurar no seu informe, você não vai encontrar os valores.

Isso não vem nos informes. Você é que tem que ter feito o seu controle do preço médio de aquisição das suas cotas de fundo imobiliário. Então, pode ser que você tenha comprado, por exemplo, 10 cotas de KNCR11 em algum momento a R$ 100.

5 meses depois você comprou mais 10 cotas a R$ 200, por exemplo. Então, qual que foi o preço médio? Foi de R$ 150.

Você vai ter que ver então qual foi o seu preço médio para colocar o valor total do investimento aqui em 12 de 2023 e em 12 de 2024. Pode ter mudado de um ano por outro porque você pode ter vendido cota ou comprado mais cotas. Se você não usa algum consolidador de carteira, alguma ferramenta como o investidor 10, você tem que ter feito o seu controle manual disso.

Se não fez, vai ter que voltar lá nas suas notas de corretagem, das suas corretoras que você usa para fazer os seus investimentos. Então, vamos supor aqui a título de exemplo que o investidor tinha R$ 1. 000 lá em 2023 e teve em 2024 R$.

500, ele comprou mais cotas. Acabou aí? Não, agora você vai ter que declarar os rendimentos isentos, que são justamente aqueles pagamentos mensais, isentos de imposto de renda que os fundos imobiliários te fazem.

Então, praticamente todo fundo imobiliário faz esse tipo de pagamento mensal. E isso vem no informe. Então, veja que lá no informe tem rendimentos do KNCR1101.

Então você vai clicar em informar rendimento isento, já vai ser direcionado automaticamente paraa aba de rendimentos isentos e não tributáveis. Já vem preenchidas algumas informações, o CNPJ do fundo que você já tinha preenchido, o nome da fonte pagadora. Aqui existe uma grande controvérsa, tem gente que entende que você tem que colocar o nome da fonte pagadora que está lá no informe, que no caso aqui é a entv limitada.

Outras pessoas entendem que o nome da fonte pagadora é o próprio nome do fundo imobiliário, que nesse caso seria o Kiné rendimento imobiliário FI. A verdade é que não vai fazer diferença. O que interessa pra receita mesmo são os valores.

Você tem que declarar os valores corretos. Essa questão de nome aqui não vai mudar nada. Ninguém vai cair na malha fina por conta disso.

Eu costumo colocar o nome da fonte pagadora que está no informe, que nesse caso é a intragmada. Então vou colocar aqui trag de TVM limitada e o valor que isso sim é fundamental R$ 3. 410 e vou clicar em OK.

Aí se a gente voltar lá em bens e direitos e abrir aqui o KNCR11, a gente vai ver que tem o campo também de informar rendimentos exclusivos. Esse campo normalmente não se usa em fundo imobiliário porque os rendimentos que ele paga são isentos. Mas para ações, sim, a gente pode usar, dependendo da situação, os dois campos.

Depois eu gravo para vocês uma aula mostrando como declarar ações na prática, tá certo? Eu já gravei sobre renda fixa, tem essa de fundos imobiliáries, já fiz outros vídeos também mostrando como funciona toda a declaração. Vou deixar o link pra playlist aqui em cima e também na descrição do vídeo.

Bom, então vamos sair aqui. E você me pergunta, acabou a parte de declaração do fundo imobiliário? Infelizmente não.

Agora vem a parte que na verdade é a mais chata. Você tem que vir aqui em renda variável, clicar aqui em operações em FI ou Fiagro e você vai ter que preencher mês a mês o seu resultado líquido das suas compras ou vendas de fundos imobiliários. Se você usa algum programa consolidador que tem o serviço de imposto de renda como investidor 10, isso aqui você já vai ter tudo preenchido.

Pode inclusive fazer o upload do arquivo aqui pro programa da receita que já vai preencher automaticamente. Você tira essa dor de cabeça. Se você não faz uso, aí você vai ter que preencher manualmente de acordo com o controle que você fez.

Então, imagine que, por exemplo, em abril você vendeu fundos imobiliários com prejuízo, você teve 300 de prejuízo, você vai pôr então menos 300. Aí veja que imposto retido zero, imposto pago zero. Afinal teve prejuízo, não tem imposto a pagar.

Mas imagine que em agosto você vendeu com R$ 700 de lucro, vendeu fundos imobiliários e teve um lucro de R$ 700. Aí o que que acontece? A base de cálculo é de R$ 400, porque você teve aquele prejuízo anteriormente, aí você teve esse lucro, então desconto o prejuízo do lucro, o lucro foi de R$ 400 até esse momento.

A alíquota de imposto é de 20%, como eu expliquei para vocês no início do vídeo. Então você tem que pagar R$ 80. Na verdade você teria que ter pago no ano passado, como foi um resultado de agosto até o final de setembro, emitindo a DARF.

Se você pagou tudo certinho, você vai preencher aqui, ó, R$ 80 que você pagou lá na sua DARF. Se você não pagou, vai ter que fazer o recolhimento agora da DARF com juros, correção monetária e tudo mais. E aí, preenchida toda essa guia aqui, sim, você terá finalizado a sua declaração dos seus investimentos de fundos imobiliários.

E se você quer aprender a investir em fundos imobiliários, em outros investimentos, renda fixa, renda variável, investimentos no exterior, faça sua matrícula no meu curso Liberdade Financeira, o meu curso completo em que eu te ensino a investir, mesmo que você esteja começando do zero absoluto. Estou deixando o link na descrição e no Qcode. Você vai ser direcionado para um site que tem todas as informações.

Se você tiver qualquer dúvida, pode clicar no botão de WhatsApp e perguntar pra minha equipe antes de se matricular. E no curso, além de todas as aulas, de todos os tipos de investimento, eu também faço lives mensais para você tirar suas dúvidas diretamente comigo. E a gente tem também um suporte tirar dúvidas.

É o melhor custob benefício do mercado. Eu te espero lá no curso de Liberdade Financeira. E para finalizar, vou deixar aqui a playlist que tem todos os vídeos que eu já gravei sobre a declaração de imposto de renda do ano de 2025.

Um grande abraço e até a próxima. Yeah.