PGBL Desvendado: O Caminho Para Reduzir Seu Imposto de Renda Legalmente!

se você faz declaração de imposto de renda Pelo modelo completo e não tem um PGBL eu garanto você está pagando mais imposto do que deveria não faz sentido lógico econômico financeiro nenhum você fazer declaração Pelo modelo completo e não ter um PGBL eu vou te explicar sobre isso nesse vídeo vou fazer conta vou ensinar como é que funciona o PGBL e você vai entender matematicamente o porquê que é importante você caso faça declaração Pelo modelo completo contratar um PGBL em qualquer instituição meu objetivo aqui não é fazer propaganda de nenhum produto não tá você é livre para contratar e aqui inclusive no meu canal da no canal aqui da T2 eu sei que muitas das pessoas que nos acompanham aqui são profissionais de mercado financeiro das mais variadas instituições e se é o teu caso você que tá aqui me vendo e você atende clientes e fala de Previdência entenda profundamente o PGBL como eu explicarei nesse vídeo para que você possa orientar bem o seu cliente a fazer uma economia fiscal Tá bom vamos lá seguinte PGBL é um produto de previdência complementar que o governo permite que o contribuinte possa abater até 12% de sua renda bruta tributável anual o que eu quero dizer é que aquilo que você ganha de salário aquilo que você ganha de rendas você precisa fazer a sua declaração anual de imposto e a a Receita Federal permite que você abata um certo valor do seu salário para calcular o imposto de renda portanto você vai pagar menos imposto então a ideia aqui é você contratar um produto e dizer assim pra Receita Federal olha Receita Federal eu contribuinte tinha de pagar imposto na internet a turma gosta de dizer que imposto é roubo né a gente pode discutir emem outro lugar mas por enquanto e será por muito tempo no mecanismo um mecanismo previsto em lei a gente precisa pagar certo Receita Federal eu preciso pagar imposto certo mas você receita diz que se eu fizer um PGBL eu vou pagar menos imposto Então estou fazendo isso essa é a regra só que para eu te explicar melhor isso eu preparei aqui uma tabela tá aqui é a tabela de Imposto de Renda atualizada que incide sobre o salário Eu Só Quero mostrar para você rapidamente como é que a gente calcula o imposto tá então é sempre com base nas faixas de renda então a depender de quanto você ganha existe lá uma alíquota de imposto de renda com uma parcela a deduzir que basicamente tá poderia explicar isso aqui mas pro vídeo não ficar muito longo pra gente calcular o teu imposto é o seguinte pega o quanto você ganha de salário aplica a alíquota que está na faixa correta e depois deduz essa parcela deduzir Essa é a regra tá Posso explicar o porqu em outro vídeo mas V vamos direto ao ponto então Imagine a seguinte situação alguém que ganha R 100. 000 quanto essa por ano tá de rendimento tributável rendimento tributável é renda de salário é renda de aluguel que essa pessoa eventualmente tenha são royalties que essa pessoa tem Então imagina que ela tem R 100. 000 de rendimento tributável por ano Qual que é a alíquota de imposto dessa pessoa 27,5 é 27,5 que ela vai pagar de imposto Não porque eu tenho essa parcela a deduzir aqui então o que que eu faço 100.

000 multiplicado por 27,5 tá E aí o resultado disso vai ser 27. 500 né E aí o resultado disso eu subtrao 10 557 13 que fica mais ou menos assim né se a gente coloca uma calculadora aqui na tela essa conta vai ficar assim volta aqui HP ó vou só apagar aqui rapidinho então ó 100. 000 que é a renda tributável que uma pessoa teria tá 27,5 que é Portanto o a líquida de imposto 27.

500 tira 10 557 13 10 557 13 alguém que ganha r$ 1. 000 por ano pagaria de imposto sobre o seu salário conforme lá na HP 16. 94 2,87 é isso que ela pagaria de imposto sobre pro seu salário o que a Receita Federal diz é o seguinte meu contribuinte Você pode fazer uma coisa chamada de diferimento fiscal O que é diferimento fiscal é você adiar o pagamento desse imposto Só que tem um ponto que é muito mas muito importante você adia o pagamento do Imposto faz esse dinheiro render e lá na frente quando você vai pagar imposto você vai pagar 10% se você escolher a tabela regressiva e ficar mais do que 10 anos Então olha o que eu estou dizendo eu vou te fazer exemplos com cálculo daqui a pouco tá mas o que eu estou dizendo é o PGBL é um produto que permite você fazer diferimento fiscal que é dizer para o seguinte Receita Federal eu teria de te pagar esse imposto eu te devo um valor certo só que eu não vou pagar isso agora tudo bem eu vou usar esse dinheiro eu vou fazer ele render no mercado e lá na frente eu te pago Isso é diferimento só que mais do que isso lá na frente eu vou te pagar 10% só eu estou deixando de pagar hoje 27,5 tudo bem que tem ali o abatimento mas tô deixando de pagar aqui nesse Exemplo né da 16% na 16,9 de alíquota efetiva tô deixando de pagar 16,9 hoje faço essa parada render e lá na frente te pago 10 só esse argumento já é suficiente para você falar pera aí me conta mais né thago Que história é essa então o que que a gente vai fazer eu vou voltar aqui nessa apresentação e a gente vai fazer algumas simulações aqui tá Então vamos lá a gente vai assumir alguém que tenha um salário anual tá mais uma vez um rendimento tributável anual que faz a declaração de imposto de renda Pelo modelo completo para fazer a declaração de imposto de renda Pelo modelo completo não precisa ser alguém que ganha 100.

000 pode ser que ganha menos do que 100. 000 pode ser alguém que ganha mais do que 100. 000 e aqui é por ano normalmente compensa fazer declaração Pelo modelo completo Quando você ganha acima de 60 65.

000 no ano tá antes disso talvez não compense fazer a declaração Pelo modelo completo então se você se encaixa nisso eh pense em fazer a declaração Pelo modelo completo e usar o PGBL que que a gente vai fazer pessoa ganha r$ 1. 000 no ano Qual que é o imposto que ela tem de pagar sobre a renda dela tem nada a ver com investimento sobre a renda do trabalho a gente acabou acabou de calcular 16. 94 com 87 que significa que o saldo que ela terá sobre o seu salário é 83 e57 recebo 100 pago 16 me sobra 83 a gente vai assumir agora que uma essa pessoa Vá fazer um investimento num vgbl e eu vou colocar vgbl só para melhorar a nossa comparação direta vgbl é um produto que eu vou comparar diretamente com o PGBL e ele tem uma diferença tá a diferença do VG pro PG é que no PG quando eu resgato o imposto de renda que eu pago eu pago sobre tudo que eu tô resgatando no VG não no VG funciona como qualquer outro produto de investimento quando eu resgato eu vou pagar imposto só sobre o rendimento tá então a gente vai assumir só para efeitos de comparação né que alguém esse essa pessoa colocou 10.

000 em um vgbl cara mas poderia ser qualquer outro produto tá poderia ser uma um CDB um título público qualquer outro produto que paga imposto de renda só sobre o rendimento a gente vai assumir isso então qual que é a situação dessa pessoa aqui ó ela recebeu R 100. 000 de salário no ano pagou pra receita federal 16 1942 sobrou 83 investiu 10. 000 em qualquer coisa que no nosso exemplo vai ser VG pra gente fazer uma comparação direta então sobrou para essa pessoa do seu da sua renda do seu trabalho depois de ter pago imposto e depois de ter investido 73057 alguém guardou R 10.

000 no ano ali sobrou R3 tá comigo me acompanha que que a gente vai fazer ó vou eu anei aqui em embaixo o saldo do salário dessa pessoa sem fazer o tal do diferimento fiscal sem adiar o pagamento de imposto vai ser 73 057 e 13 certo a gente vai jogar isso aqui lá para cima porque a gente vai fazer uma comparação como seria num PGBL Então tá lá em cima mudei aqui atrás de mim mesma coisa salário anual de r$ 1. 000 tá bom E aí quanto que essa pessoa pagaria de imposto sobre o seu salário se ela optasse por um PGBL 16. 94 2,87 certo não errado é aqui que vem o grande detalhe o que eu estou dizendo é que a gente vai deixar de pagar imposto no momento presente então eu vou abater da base de cálculo nesse caso para simplificar a nossa conta né eu vou lá colocar agora 10% da renda no PGBL ou seja os mesmos 10.

000 sabe os 10. 000 que a gente colocou no slide anterior num VG Pois é a gente agora vai colocar num PGBL o PGBL permite a gente abater até 12% da renda até 12 tá mas pros nossos cálculos ficarem mais simples e didáticos eu tô colocando só 10 mas alguém que ganha 100. 000 por ano potencialmente poderia colocar 12.

000 num PGBL para usufruir desse benefício Tá bom então a gente deduz os R 10. 000 da base de cálculo do Imposto e a gente vai calcular um novo imposto então a nova base de cálculo ou seja a nova incidência o valor para incidir o imposto é 90. 000 então quanto que essa pessoa vai pagar de imposto sobre a renda ela vai pagar 14692 87 Então olha que interessante essa pessoa ela pagou o imposto devido de 1469 287 e investiu 10.

000 num pgb Tá quanto é que sobra portanto para essa pessoa então depois dela ter pago o imposto de renda que todo mundo precisa pagar e ter investido guardado pro Futuro ela tem 7587 13 como você tá vendo aqui tá bom então que que a gente tem eu vou colocar aqui embaixo ó 75. 0 8071 porque ela fez o diferimento fiscal ela adiou o pagamento de imposto tá bom e portanto esse dinheiro aqui é o que sobrou para ela viver a vida dela então no VG ou num produto de renda fixa qualquer alguém paga o imposto de renda investe 10. 000 sobra ali 73 tá no PG alguém paga imposto de renda e investe os mesmos 10.

000 sobra ali 87 porque a grande diferença está aqui ó você vai pagar menos imposto você deixa de pagar 16 para pagar 14 eu vou fazer a diferença aqui ó juntar os dois aqui em cima nós temos a pessoa que fez o diferimento fiscal quanto que sobrou 75 807 com13 é isso que sobrou para ela para quem não fez o diferimento fiscal contratou um VG colocou dinheiro numa renda fixa qualquer pessoa guardou os mesmos 10. 000 Mas sobrou 73057 só que nessa brincadeira a gente tá falando de uma economia de Imposto de r$ 750 nesse exemplo só aqui então você deixou de pagar r$ 750 para investir tá então dos 10. 000 que Você investiu no PG dos 10.

000 que Você investiu 2. 750 você não teria acesso a ele esses 2. 750 iria paraa mão da Receita Federal Então você foi lá pegou esse dinheiro que ia paraa receita e investiu no seu futuro tá bom que que a gente vai fazer agora uma comparação tá eu tô pegando essa informação presta atenção aqui ó esses 2750 eu vou colocar ele lá em cima deixar ele guardadinho ali para não chamar muito a sua atenção porque a gente vai precisar dele daqui a pouco a gente vai simular um cenário já que eu disse que essa pessoa Teria colocado R 10.

000 num vgbl ou num PGBL como é que seria a vida dessa pessoa então alguém que aportou 10. 000 no vgbl tá que poderia ser qualquer produto de renda fixa mas ou de renda variável mas para que a nossa comparação seja precisa é legal a gente falar do VG porque o imposto de renda aqui é menor do que numa renda fixa qualquer numa renda fixa qualquer o mínimo que você paga de Imposto de Renda é 15 aqui o mínimo que você paga de Imposto de Renda é 10% então vamos comparar VG com PG a gente vai assumir que essa pessoa fez um único aporte em um plano de previdência não fez mais nada tá E esse produto rendeu 10% ao ano tá não é um rendimento muito alto É um rendimento conservador H basicamente bastante possível da gente conseguir em cenários de Brasil falando 10% ao ano tá bom quanto que essa pessoa teria depois de 10 anos depois de ter colocado R 2000 R 10. 000 num vgbl ela teria 2.

93 com 42 tá bom Considerando o rendimento de 10% ao ano feito um único aporte E aí a paraa gente calcular o resgate no VG o imposto é só sobre o rendimento tá então quanto que essa pessoa ganhou ao investir nesse VG 15. 936 com 42 tá E no VG o imposto de renda de 10% 10% sobre o rendimento na hora que ela for resgatar Então olha o que vai acontecer o valor que essa pessoa tem de pagar de imposto do seu produto de investimento aqui já não é mais sobre o salário é sobre o produto de investimento nesse caso um VG é 1593 com 74 Portanto o valor que essa pessoa resgataria de líquido no vgbl se ela tivesse colocado R 10. 000 tivesse ganho 10% ao ano depois de 10 anos ela teria líquido 24434 com 64 é isso que essa pessoa teria certo como funcionaria isso se ela tivesse num PGBL tá então mais uma vez mesmo aporte de 10.

000 mesmo rendimento de 10% ao ano tá bom o mesmo saldo depois de 10 anos não tem como ser diferente tá rendendo os mesmos 10% certo certo agora na hora da gente resgatar eu não preciso calcular o imposto de renda porque no vgbl quando eu resgato eu pago imposto sobre tudo tá eu pago imposto sobre tudo e isso aqui é que acaba confundindo muitas pessoas muitas pessoas olham e falam cara esse produto não é bom vou pagar imposto sobre tudo é claro que ele é melhor se você usar o diferimento fiscal se você não usa aí você tá fazendo você Como diria o Caetano você tá sendo burro bom Ó você não pode fazer isso você tem que usar o diferimento fiscal na hora que você for resgatar esse produto a gente vai cobrar 10% sobre tudo então qual que é o valor do imposto que você vai pagar aqui Aqui você paga 2593 com 84 tá que é 10% sobre tudo portanto Qual que é o saldo líquido do Resgate vou ficar aqui ó o saldo líquido que você teria no resgate de um PGBL é de 23. 43 464 porque na hora de resgatar você paga mais imposto só que Lembra daquela nossa economia fiscal que tá lá em cima que eu disse que deixaria guardadinho aqueles R 2750 está no seu bolso faz tempo então a gente vai somar vou trazer ele aqui para baixo e o resultado que você tem é o resultado que o produto te trouxe mais a economia fiscal R 2750 você usou para alguma coisa certo então o que o PGBL trouxe para você é olha só o total com PGBL nesse caso usando diferimento fiscal 23343 lá na ponta deixa eu ficar aqui ó 2334 mais economia Total 2693 Olha só Qual que é a diferença dessa brincadeira aqui ó por você usou o diferimento fiscal aqui nessa brincadeira você ganhou r59 e 4 centavos a mais nessa brincadeira de único aporte uma única vez por por ano e fim de papo sem usar os 12% porque você pode usar mais para bater essa aqui já prova matematicamente que faz diferença só que aí a gente precisa expandir essa parada eu não tô falando que que alguém que ganha R 100. 000 e coloca 10.

000 num PG ela deixa de pagar R 2750 de imposto sobre a sua renda vamos expandir isso vem comigo aqui ó vamos pensar um pouco imagina que você repete esse prazo você economizou R 1750 de imposto e aí você pegou esse dinheiro que ia PR pras mãos da Receita Federal e não foi e Você investiu num produto de renda fixa qualquer escolheu lá um CDB uma lci um fundo de ações ou você é um stock picker sabe escolher ações Sei lá tá e você repetiu esse ciclo Vamos pensar aqui comigo imagina que você fez aportes anuais de 2. 750 por nesse cenário hipotético você economizou de imposto por ano R 2750 que você economizou você vai colocar onde numa renda fixa qualquer por 10 anos então a cada ano você vai aportar R 2750 produto Mega conservador que vai te pagar 88% ao ano percebe eu tô sempre trabalhando com possibilidades muito conservadoras no slide anterior eu usei 10 mostra ali uma diferença é claro que se fosse um rendimento de oito daria uma diferença menor mas daria positivo pro PG porque o PG Seja lá qual for a rentabilidade ele te trouxe uma economia fiscal de 2750 tá depois de 10 anos fazendo isso você teria aportado num produto de renda fixa qualquer 10 anos economizando R 2750 de imposto e aportando num produto que te paga 88% ao ano conservador quanto você teria 39. 83 05 Isso é o que um planejamento fiscal bem feito te ajudaria a ter de grana essa grana Claro você ia pagar Imposto de Renda sobre o resgate sobre a renda aqui de 15% mas isso no resgate sobre a renda 15% certo o que significa que em termos líquidos né caso você resolva resgatar Então olha só 39.

000 é o valor bruto 838 p05 Tá quanto que é o seu principal 27. 500 menos o rendimento que você teria nesse investimento 12. 000 15% menos tá aqui 10 487 mais 27500 você teria líquido líquido se você fizesse isso 37.

000 volta aqui opa pera aí 987 34 líquido é isso que você teria Olha só um planejamento fiscal bem feito só por você deixar de pagar Imposto de Renda hoje e colocar um produto Mega conservador esse dinheiro que você não pagou de imposto você teria depois de 10 anos quase R 40. 000 em termos brutos e 37. 000 em termos líquidos ouse fazer essa conta com um período de 20 anos e não 10 o mesmo rentabilidade 11 você vai cair para trás se você fizer isso ó vamos fazer Imagine a seguinte situação R 2750 de aporte Vou colocar aqui no meu pmt 20 no meu prazo o no meu meu I que é a minha taxa Qual que é o meu FV 125.

84 com 40 usar o PGBL de maneira consistente consciente sem correr riscos representa depois de 20 anos nesse cenário claro né com de maneira conservadora 125. 000 a mais de orçamento porque você deixou de pagar imposto Então nesse vídeo n Nesta aula eu quis mostrar para você porquê como é que faz para você ter esse abatimento fiscal é o seguinte você contrata um plano de previdência com PGBL com qualquer instituição faz o pagamento esse ano e aí na declaração anual de ajuste de Imposto de Renda que acontece a partir de março do ano que vem você faz a declaração completa você vai lançar lá como um pagamento de previdência e a Receita Federal vai restituir esse imposto no no nosso exemplo hipotético aqui alguém que ganha 100. 000 e que coloca 10.