Gestão e controle de contas a pagar

[Música] Olá vamos iniciar a nossa aula de gestão de contas a pagar falando da importância da gestão de tesouraria a gestão de tesouraria ela é fundamental para realizar os controles adequados visando sempre fornecer uma visão simplificada e detalhada da situação da nossa empresa e com isso eu trago dois conceitos importantes aqui segundo esses pensadores segundo padovesi a tesouraria é uma atividade de linha operacional ela é desenvolvida pelas áreas de Finanças da empresa já para OJ afirma que a tesouraria é uma área organizacional e a considera uma das mais importantes da empresa devido ao trânsito de

todos os recursos financeiros da empresa passarem por ela então estudar a tesouraria de uma A empresa ela vai compreender estabelecendo seu papel dentro das organizações então quanto mais organizado mais difundido for as informações precisas melhor será a nossa gestão e o controle das contas a pagar para isso exige o quê que a tesouraria ela tem como função de suprimento de recursos para as demais atividades desenvolvidas conforme padovese mostra então nós temos aqui uma situação importante da empresa dividida em setores e departamentos e o tesoureiro ele é responsável por controlar as contas e com isso transmitir

essas informações para os demais setores em especial o diretor financeiro e este Repassa para as demais setores para que eles possam auxiliar os nas suas decisões de Cont controles e decisões principalmente estratos da empresa E para isso é importante nós estabelecermos uma hierarquia de funções da tesouraria Principalmente quando nós estamos falando de gestão de contas a pagar levar em consideração gestão do fluxo de caixa negociação e controle de aplicações financeiras empréstimos e financiamentos créditos e cobrança e contas a pagar as outras operações demonstradas neste fluxograma nós temos uma estratégia mais ã operacional da empresa então

por isso que esses destacado aqui represent um ponto importante a serem observados dentro das organizações as demais elas estão mais linadiaa e tomadas de decisão da empresa e com isso nós temos a simplificação da divisão da administração financeira tendo o planejamento setor mais estratégico da empresa e o operacional onde de certa forma vai se inserir o papel do tesour ariro que vai controlar principalmente nessa unidade contas a pagar contas a receber contas cambiais administração de excedentes de caixa e consequentemente gestão do Risco financeiro pois as informações precisam ser muito importantes e precisas evitando o risco

de um colapso financeiro dentro da empresa as demais H atividades ligadas ao planejamento H ou seja né A questão estratégica estão mais alinhadas a planejamento financeiro de longo prazo captação de recursos e financiamentos algumas debentures a questão de ações da empresa planejamento e controle financeiro no curto prazo é importante que a gente tenha esse entendimento do estudo porque as empresas Elas têm investido em suas tesourarias principalmente né Em alguns momentos cíclicos que a economia enfrenta ou até mesmo pela evolução de um sistema financeiro nacional que exige aquação e eh equilíbrio deste profissional dentro da empresa

e com com isso isso vem elevando o número de colaboradores muito mais preparados para assumir as suas funções formando um departamento bem definido dentro das organizações empresariais e é importante que a gente tenha a a observação deste ambiente Empresarial principalmente na organização do setor financeiro porque eles dependem muito das demais atividades Principalmente quando a empresa desenvolve pesquisas a setor de compras a questão de estocagem dos produtos vendas produção tudo isso requer um equilíbrio e controle preciso na no controle em especial no controle de contas a pagar então né que as principais rotinas é um processo

relacionado ao setor financeiro ela busca controlar todas as obrigações financeiras cobrindo os custos e despesas da produção ou serviço as contas a pagar elas vão representar tem um papel fundamental na gestão de todas as obrigações de acordo com a saf Lima e neto pois as contas a pagar elas devem estar relacionadas às nossas obrigações que a empresa tem atendendo aos prazos priorizando principalmente os prazos de pagamentos com isso evitando multas verificar as obrigações contratadas e preparar informações para o fluxo de caixa e este fluxo como a a o própria a imagem aqui demonstra são rotinas

é um processo contínuo pois o controle das contas sempre atualizadas elas devem de seguir um planejamento organização de caixa para pagamentos regras de informações bem precisas e bem detalhadas instituindo informações precisas e de fácil compreensão Pois uma boa gestão financeira ela vai remeter aos cuidados financeiros junto às organizações a gestão e o controle de pagamentos transmit informações sobre cada item a ser liquidado dentro do prazo é importante que a gente tenha esse controle essa organização através de um fluxo lançamento da conta destacando os prazos de pagamentos e principalmente retroalimentando informações precisas para controle de contas

a pagar através de um fluxograma de fluxo de contas que vai nos levar a gestão e controle das contas a pagar e para isso nós podemos usar uma simples planilha onde tenha toda a descrição dos dos itens a serem pagos né Aos devidos fornecedores os valores os prazos de vencimento a situação dessa obrigação dentro da empresa e com isso é importante sempre que a empresa faça investimentos precisos e cada vez vai se AP oando com o passar do tempo tornando a sua gestão e controle de contas a pagar sempre sustentável com isso Você acaba de

ver a gestão e controle de contas a pagar eu espero que tenha gostado e bons estudos e até a próxima [Música] unidade n