Olá sejam bem-vindos à nossa aula número 2 do módulo número 9 sobre bancos e compliance hoje a gente vai falar sobre o que procurar em bancos of Store e também sobre os mecanismos de troca de informações primeiramente o que buscar em bancos offline é uma conta of Store é um passo importantíssimo para sua diversificação internacional e por isso é importante a gente parar e pensar o que que a gente realmente está buscando para esse tipo de conta Então primeiramente um ponto que pode ser considerado a questão de garantia de depósito quanto de garantia de depósito
se tem e é uma jurisdição que consegue cobrir essa garantia de depósito bem então é algo que você pode buscar uma garantia de depósito mais alta de um país que seja considerado estável e que não tenham um sistema financeiro assim extremamente endividado que não estaria protegido digamos pela garantia de depósito ou você pode alternativamente procurar países que não tem garantia de depósito de forma proposital porque geralmente os bancos nessa jurisdição sabem que eles não podem ser salvos e por isso são mais conservadores com seu dinheiro né um exemplo também interessante ao Panamá é um país
que não tem Banco Central Então os bancos lá sabem que eles não serão salvos pelo banco central caso alguma coisa aconteça Então são bancos que tem um histórico de estabilidade e de não ficar fazendo brincadeiras com dinheiro diferente de vários bancos aí em países de primeiro mundo que sabe que podem ser salvos pelo banco central também é questão de cordialidade ameabilidade do país em relação a estrangeiros tem países que são muito abertos a capital estrangeiro que ficam felizes de abrir uma conta para você como estrangeiro e tem outros que já não tanto que a pessoa
consegue abrir uma conta se você for residente só consegue abrir uma conta se você tiver a empresa aqui etc é esse é um fator também que é importante mencionar tem países que permite abertura para estrangeiros de forma completamente remota tem bancos que você precisa estar presencialmente lá para conseguir fazer abertura então por exemplo no Uruguai se você não é residente você tem que ir lá em pessoa para conseguir abrir a conta já na Geórgia já no Panamá você mesmo não sendo residente consegue ainda abrir a conta de forma remota você também quer que o banco
seja licenciado tá você não quer fazer negócio com nenhum banco que não tenha nenhuma licença em nenhum país nem que seja uma licença de um Paraíso Fiscal ou de um sabe não é do país em que ele está sediado mas que ele tem que ser licenciado se o banco não tem nenhuma licença bancária é muito provavelmente um Scan Tá então não confie aqui alguns nomes né de entidades licenciadoras mas de forma geral também busque pela reputação do Banco esse banco já quebrou no passado esse banco tem um histórico de estabilidade tem uma uma nota de
crédito boa quantos anos de história esse banco tem é uma corporação global é um banco familiar privado qualquer reputação desse banco quais são o que que é falado nos reclame aqui da internet sobre esse banco tudo isso é importante pesquisar antes tributação no geral e taxas de juros isso aqui é um ponto que assim não estamos falando de residência fiscal só você ter uma conta bancária praticamente nunca vai te colocar como residente fiscal tá então isso aqui não é nesse sentido é mais no sentido de quais são os impostos retidos na fonte daquele país para
possíveis investimentos por exemplo você põe numa conta poupança você faz investimento em títulos do Tesouro daquele país em que a conta está sediada qual que vai ser a tributação dos juros e tudo mais de renda proveniente de lá é importante saber se você pensa em investir loucamente Então você vai investir internacionalmente uma corretora internacional etc isso é é um fator menos relevante porque daí você vai ter a tributação do local do ativo que você vai investir então se você usa uma corretora tela da Irlanda uma corretora de Singapura enfim tanto faz mas você investem antigos
americanos O importante vai ser a tributação e te dando Fonte dos Estados Unidos não do local da corretora Tá mas então isso aqui é mais quando você vai investir em ativos locais da jurisdição bancária e também as taxas de juros né a gente tem taxas de juros aí ridículas de praticamente zero por cento na União Europeia no Japão nos Estados Unidos também você vê as taxas de juros que várias tudo mais oferecem aí eu saves de 0.001% ao ano já em paredes fiscais como para lá você consegue uma taxa de juros assim de um e-mail
dois e meio por cento o que não é uau que grande taxa de juros mas é um rendimento aí que vem dólar em conta poupança só de deixar o dinheiro lá Então isso é interessante inclusive se você quiser investir em outras moedas né Você também pode ter taxa de juros mais elevadas por exemplo as taxas para o lar e georgeando em conta da Geórgia são de escolher talvez se você quiser também fazer uma aposta numa moeda de um país emergente é uma possibilidade também a questão da variedade de serviço oferecidos então aqui a gente tá
falando de contas e múltiplas moedas capacidades de transacionar em múltiplas tem né transações de outros modelos se oferece cartões se sim é cartão de débito de crédito ambos cartões de milhas cartões de cashback que oferece se tem também serviços de investimento já a partir do banco né um broker uma corretora de investimentos se você tem outros tipos de produtos como empréstimos como também produtos relacionados a criptomoedas por exemplo se você tem acesso a criptos diretamente a partir da conta bancária então você pode pensar que em uma porrada de serviço Seguros enfim o quanto de serviços
que o banco vai oferecer além disso a estabilidade do próprio país e da moeda principal do banco é um fator relevante né Você pode ter um banco bom mas se o país e que você tá tem um sistema financeiro extremamente endividado é um país que tem uma situação política instável etc você pode acabar se dando mal por conta de uma quebra no país digamos se o sistema financeiro de todos os outros bancos colapso são muito provavelmente o banco em questão também será afetado a indústria financeira é muito interconectada de forma geral começando países que não
tem Banco Central é uma situação um pouco diferente é um pouco menos menos afetado mas ainda assim é importante conferir a estabilidade do país e da moeda além disso a questão de políticas de quem vai ser e relatórios financeiros e tudo mais aqui tem bancos que por exemplo vão pedir documentos de quem vai se verificação do seu endereço informado e tudo mais a cada três meses e vão ter bancos que você faz a verificação uma vez na vida e nunca mais servir deles talvez que sai daqui a dois anos alguma coisa assim então essa parte
é importante tanto a frequência quanto a quantidade de documentos que eles pedem de você tem bancos que você consegue abrir a conta bancária com passaporte e é isso por exemplo da Geórgia consegue abrir sua conta no Paraná por exemplo a conta que a gente consegue ajudar Abrir também você precisa de um extrato bancário que ainda é tranquilo mas tem outras contas de banco que a gente já também abriu para clientes tudo mais que pede todo um histórico de fundos de onde veio o dinheiro que tá ali comprovante de residência passaporte também uma porrada de documento
suplementares e depois pedem não onde veio esse negócio aqui dinheiro qual é a procedência então assim o nível de chatice que eles vão ter na hora de abrir e nos documentos necessários para manter a conta Tá além disso a questão de segurança bancária online é um banco antiquado velho que não tem um aplicativo inteligente para e da fraudes online tem Tree Factor authentication desde já começa a ficar chato de coisa que tipo você tem que esperar cinco minutos para poder completar cada transação e tudo mais aí já começa a ficar a virar uma chatice Então
tem que ver também nesse nesse sentido se tem um nível bom de segurança bancário online tem um aplicativo bem desenvolvido se o site parece interessante também intuitivo e também você tem questões por último Hoje vamos falar sobre os mecanismos principais de troca de informações da mecanismos que geralmente são feitos aí para querer gerar medo para parecer que eles todo mundo pode te pegar e que as atividades no exterior são coisas para gente duvidosa coisas legais e tudo isso não passa de um absurdo a gente vai falar sobre esses mecanismo E como você não tem que
ter tanto medo assim deles vamos lá a gente tem quatro mecanismos principais de troca de informação o mais relevante de todos de longe é o CRS foi empurrado aí pelo CD em 2016 e agora a gente já tem creio que já chegou em uma centena de países participando do CRS que é basicamente uma troca multilateral de informações entre países ou seja troca entre todos os países assinados do assinantes do CRS que ocorre uma vez ao ano no final do ano e se aplica para contas correntes contas poupança depósitos conta de Fundações de trustes contas corporativas
com renda principalmente passiva etc a gente vai falar sobre os mecanismos de como nas falhas da troca de informação mas vale mencionar o ponto principal aqui do seu s é que a troca de informação é feita com o país com o qual foi feita a verificação da conta na parte de abertura então digamos você mora no Brasil mas você também tem um comprovante de residência e uma autorização de residência no Panamá você vai abrir uma conta em um banco sei lá Uruguai onde quiser você apresenta para verificação o seu comprovante de residência panamenho no fim
do ano vai ser feito a troca de informações com o Panamá não com o Brasil a intenção ponto muito importante em outro motivo interessante parece ter residências no papel residências de compliance que é só troca informação com país que foi utilizada a verificação da conta então se você mora em um país mas tem residências em outro você pode usar a residência de outro país para fazer a verificação da conta e assim vai Então esse é um dos uma das formas mais fáceis de evitar ter qualquer problema com isso porque mesmo que o Panamá receba todas
as suas informações bancárias relacionadas à sua transação no Uruguai que importa eles não trutam renda de Fora eles não ligam de qualquer renda do exterior então leva esse consideração tá aí já é um buraco gigante no CRS a gente também tem o fática que é o fornners aqui em relação aos Estados Unidos especificamente são acordos que os Estados Unidos firmam bilateralmente com um monte de outros países basicamente todas as instituições financeiras estrangeiras todos os bancos e corretoras no exterior devem informar os ativos e também as contas de identidades de qualquer cidadão ou residente ou empresa
Americana na Instituição então por isso que quando você vai abrir uma conta em qualquer outro país vai abrir qualquer conta na Europa coisa assim vai ter uma pergunta você é um cidadão ou residente americano sim ou não por conta do fato é porque essas empresas elas são obrigadas a informar os Estados Unidos e justamente por conta do fático é muitas empresas se negam a atender clientes americanos porque acaba sendo chato demais burocrático demais de informar Isso então isso não a gente simplesmente não vai aceitar quentes americanos para a gente não ter que fazer nenhuma informação
olfato tá é isso é uma coisa importante que um dos Estados Unidos tem o fato Ele tem esses acordos com centenas aí de países eles não fazem parte do CRS tá então os Estados Unidos tem apenas o fato que eles não fazem parte do RS e eles recebem informações do mundo todo mas eles não repassam Então esse é um outro ponto né que a gente chegou a mencionar na parte de LC Você tem uma conta você tem uma LC nos Estados Unidos Abre uma conta corporativa nos Estados Unidos eles não repassam as informações de contas
corporativas para nenhum outro país aí outro outro buraco Aí de anuidade porém vai mencionar os Estados Unidos tem que a ex e a coisa de nome tributação que fazem com que as contas privadas contas de pessoas físicas particulares essas informações possam sim ser trocadas com outros países e os Estados Unidos oferece Então você tem a unidade completa para contas corporativas mas não para conta de pessoas físicas residentes no exterior vamos lá rapidinho então Quais são esses outros dois mecanismos primeiramente a gente tem os textos acordos de troca de Formação fiscal Esses são acordos bilaterais não
é entre centenas de país ao mesmo tempo é só entre dois países então é negociado entre países individualmente e eles são principalmente fechados com países com impostos altos e para eles fiscais do outro lado então uma Alemanha da vida são acordos que inclusive os países de impostos geralmente pagam para ajudar a implementar os acordos fiscais preocupados esses acordos diferentes do CS são manuais Tá então não é automaticamente todo ano que se troca informação é necessário que um dos países do teaé então no caso o país compostos altos tem uma suspeita real de evasão fiscal de
sonegação etc e prepare uma uma requisição para o outro país de troca de informação fiscal ele tem que fazer requisição de informações específicas que ele quer saber de pessoas específicas Então tem que tomar suspeita tem que saber o nome da empresa o nome da pessoa que ele quer saber mais e tem que saber qual é o país de fato que a pessoa é que tem suspeita da pessoa ter conta e tudo mais então se suspeita que o joãozinho tá sonegando E ele tá escondendo dinheiro em uma conta nas Ilhas Cayman aí eles vão fazer um
que aí é bom fazer uso do que aí para mandar uma requisição várias vezes com a irmã falando olha nos informe aí as contas do Joãozinho Esse é um processo Também que demora meses é um processo que também fica na descrição do Paraíso Fiscal eles vão dar essas informações ou não depende se eles acharem que a requisição é justa e que é legítima e se por exemplo vier uma confirmação de que tem conta e depois eles precisarem de alguma outra informação relacionado que não foi incluída no pedido vai ser novamente um processo de meses até
vim e tudo mais então assim cerca de 1% pelo que eu me lembro da estatísticas que o Christian compartilhado cerca de 1% dos pedidos de ti realmente resultam em alguma coisa tá então assim aqui não é algo que tem que ter tanta preocupação quanto ser essa a gente também tem os acordos de nome tributação né os doubletes que regulamentam não apenas a troca de Formação fiscal mas também quanto de cada tipo de imposto cada estado pode cobrar quem que é considerado residente fiscal aqui ali Quais são os critérios de resolução de disputa e dentro desses
acordos também tem uma cláusula de troca de Formação fiscal que é basicamente dentro do acordo de não me tributação Então se existe um acordo de não me tributação não é necessário firmar um dia aí separado e aí o país tem esse mesmo mecanismo manual que requer uma suspeita de um certo indivíduo ou de uma certa empresa para daí fazer requisição Tá bom então é automático fática apenas relacionado dos Estados Unidos e que a gente diz só acordo bilaterais entre dois países manuais e que leva meses a gente falou mais sobre os textos do nosso blog
em detalhes sobre como funciona o processo de requisição de troca recomendo conferir o artigo lá no blog Se você estiver interessado na próxima a gente vai falar sobre algumas falhas da troca de informação e também de moedas recomendadas se a gente começar a entrar nessa recomendações de melhores contas bancárias que vejo lá
