pessoal sejam todos bem-vindos vamos começar mais uma aula aqui da Trilha do Especialista e vamos começar a falar sobre planejamento sucessório vamos lá bom pessoal no planejamento sucessório né O que que a gente Visa né a gente Visa projetar né como é que vai ser a situação de sucessão do nosso cliente né então a gente vai pensar ó quando chegar a hora né a sucessão vai ser assim né então a gente tem que considerar herança ativos e passivos liquidez implicações fiscais n para que a gente consiga entender n como né vai ser essa eh de
fato essa sucessão E aí entender se tá de acordo ou não com o interesse do nosso cliente tá bom o objetivo do planejamento sucessório é definir os beneficiários né então Eh quem são os herdeiros né quem quem que vai receber o o benefício da herança tá é vai ser uma filantropia né então tem aqui como objetivo eh eh fazer algo mais social né e eh benéfico pra sociedade pras pessoas tá vai tem uma importância aí de proteger familiares incapazes né então por exemplo eh tem um filho eh com alguma algum tipo de de doença né
que que o torna incapaz eh algum tipo de transtorno né enfim qualquer situação nesse sentido né E também a parte fiscal né pessoal então você vê é bem parecido aqui né a diferença que a gente vai ver e eh eh no aspecto aqui né por exemplo aqui como um todo a herança né do ativo de passivo como é que vai ser a liquidez para isso né se eh Quanto tempo né quem vai usar né então os beneficiários vai ter quanto de liquidez né então já vi casos de de de família não conseguir pagar o alvará
não tem liquidez para pagar o alvará e o quê demora precisa pegar empréstimo né enfim vai precisar de ajuda Então esse não é o ideal Então existe uma série de formas de você dar liquidez numa sucessão pros beneficiários né pros herdeiros então isso precisa ser levado muito em consideração também tá bom né E aqui né Eh saber para quem que vai Qual que é o destino né como eu falei eh o os interesses que possam estar envolvido né e antecipar custos tá bom é importante a gente também falar a diferença do que que é meação
e herança tá gente são coisas que muitas vezes quando a gente olha né num num caso é é é praticamente a mesma coisa né ou parece que era a mesma coisa tá mas não são Tá e é importante a gente ter clareza o que que é cada um a ame ação Ela ela diz respeito a uma metade tá Então significa que vai ser encontrado a metade né daquilo que é comum ao casal tá então quando a gente fala em meação a gente tá falando de cônjugues né então a gente tá falando que precisa ser identificado
Qual que é o patrimônio né os ativos e os ativos e passivos de fato tá dessa pessoa né que tá nos deixando né então por exemplo a ame ação ela ela ela é parecida com o divórcio de separação né quando você faz o processo de separação você faz uma meação né você entende ali o que que é do de um e o que que é do outro certo então vai existir isso aí aqui vai ser feito por quê Porque a gente só vai o quê suceder o que vai para uma sucessão é apenas a metade
daquele que veio a falecer né daquele que não está mais entre nós né então por isso precisa ser encontrado essa metade e não incide tsmd não há transferência patrimonial aqui né não tem não tem transferência já é da pessoa aquilo então vamos supor tem aqui o João e a Maria tá bom o João eles s é um casal tá E eles são casados na comunhão parcial de bem a gente vai falar melhor sobre isso já já tá nas Então olha só gente eh que que acontece o João veio a falecer e eles têm lá um
imóvel né o imóvel eh eu eu fiz errado aqui deixa eu fazer mais bonitinho aqui João e a Maria tá então o que que acontece como é uma comão parcial de bens a gente precisa ter o ano depois o imóvel ele veio durante o casamento então ele entra nos dois aí tem um carro um o carro dois é tem sei lá enfim né investimentos que que vai ser feito vai ser feita uma partilha aqui uma meia ação porque isso aqui já é da Maria então ela não vai não é vai ser herdeira disso porque já
é dela isso aqui que é do João que vai sim para uma que a gente chama né de sucessão beleza ficou mais claro assim e aí não incide tmd né sobre isso daqui que é da Maria N Gente isso aqui que é da Maria não incide tcmd na amea então amea é para entendir né esse meio né Essa metade a herança é o patrimônio depois da amea tá então isso aqui é herança isso aqui é meio que meação né a metade dela é amea e a herança é o que vai ser porque isso vai virar
herança né Isso aqui vai virar herança essa metade aqui do João vai virar herança essa metade aqui da Maria já é dela tá é ame ação e o que será destinado aos herdeiros né então aqui essa herança vai ser destinados ao herdeiros A Maria vai entrar nos herdeiros depende depende tá Depende de quem que ela tiver concorrendo tá bom eh Então vamos lá e é isso aqui né também amea depende também do regime de casamento e tudo mais tá só há herança após o falecimento amea não amea ela pode existir Num caso de divórcio como
eu falei tá processo de abertura de sucessão data de abertura né então é o óbito né então veio o óbito data de abertura aí vem depois o inventário E aí sim a partilha Tá o que que é o espólio o falecido né mais CPF ativos ainda detém patrimônio né Então o período de Espólio é esse período eem que o falecido tá com tpf ativo para e ainda detém o patrimônio né e e O inventariante é a pessoa próxima ao espólio Ou seja é quem vai cuidar desse espólio tá eh então é uma pessoa eh determinada
muitas vezes por um juiz tá se for judicializado senão né Aí é só uma pessoa que comprovar né que é cônjugue herdeiro né ou legatário ela pode tá seu inventariante beleza bom pessoal então esse a gente começou a gente vai falar ainda muito sobre sucessório então fique aí acompanha as próximas aulas Tá bom estamos juntos
