COMO FAZER A DECLARAÇÃO DE IMPOSTO DE RENDA 2024 | IRPF 2024 Rápido e Fácil | Na Prática!

está chegando o momento do nosso encontro inexorável com o leão da Receita Federal o prazo limite paraa declaração de imposto de renda no dia 31 de Maio e nessa hora a Receita Federal saberá mais da sua vida financeira do que o seu próprio cônjuge dando o meu exemplo pessoal a Malu Minha esposa nunca quis saber o quanto eu recebo de dividendos do Bradesco mas a Receita Federal quer saber isso na vírgula e os iniciantes sempre que se deparam com declaração de imposto de renda costumam ficar com muito medo medo de ter que pagar imposto e medo também da dificuldade de declarar o imposto eu já adianto aqui para você declarar o imposto não é difícil só é chato e demora um tempo mas nesse vídeo eu vou te mostrar como economizar tempo usando uma ferramenta que literalmente no ano passado me fez gastar 5 minutos para declarar me imposto de [Música] renda e aí pessoal do você mais rico quem fala aqui é Bruno Perini criador do canal e antes de entrar no assunto do vídeo de hoje eu quero lembrar que no dia 20 de Maio eu vou abrir a inscrição pra 25ª turma do viver de renda meu curso de educação financeira lá eu ten a missão de pegar até mesmo mais completo Lego que não entende nada de mercado de investimentos e transformar esse indivíduo no investidor de verdade capaz de montar uma carteira diversificada entre ativos moedas e até países investindo aqui no Brasil e também no exterior para proteger aumentar o seu patrimônio ao longo do tempo até que um dia ele possa efetivamente viver de renda tudo isso ao longo de 8 semanas com uma equipe de suporte que responde 100% das dúvidas do aluno para quem quiser mais informações há um link aqui na descrição do vídeo onde você pode inclusive fazer a sua pré-matrícula para ser avisado sobre a abertura das inscrições Lembrando que os primeiros inscritos TM vantagens agora falando do assunto chato né de uma das coisas que a gente não pode escapar na vida são os impostos só que aqui no caso a gente não vai falar nem de pagar imposto porque qu entenda que a Declaração não é sobre pagar Teoricamente você já pagou tudo ao longo do ano se você recebe dinheiro e é tributado com imposto de renda na fonte sobre o seu trabalho você já pagou imposto você vendeu uma ação acima dos 20. 000 mensais com lucro você teve que gerar uma daf também pagar os 15% de imposto ou 20 se foi Day trade vendeu um fundo imobiliário 20% tinha posição em um fundo de renda fixa nem tirou o dinheiro deixou lá veio com cotas em maio Novembro pegou o seu dinheiro então o imposto ele via de regra já foi pago a declaração de imposto de renda é muito mais sobre informar aquilo que você você fez e Vale citar aqui no começo do vídeo que tivemos mudanças do ano passado para cá vamos lembrar que até 2022 qualquer movimentação que você fizesse em Bolsa de Valores você começou a investir você comprou uma ação uma cota de etf e não vendeu só comprou você seria obrigado a declarar imposto contudo devido ao bom de investidores que tivemos na bolsa parte disso o mérito do nubank né quando fez seu IPO acabou fazendo que a Receita Federal modificasse as regras então agora Eles mudaram Você pode ter feito operações em bolsa e mesmo assim não ser obrigado a declarar imposto Então vai ter gente que declarou ano passado e que esse ano não vai precisar declarar Ô Bruno uma coisa boa na verdade eu acho que se você não é obrigado a declarar imposto iso é ruim porque significa que você não tem patrimônio ainda então um objetivo tudo bem que não deve ser um objetivo máximo da sua vida né ninguém acorda de manhã pensando meu deus como um dia eu sonho declarar imposto de renda mas deveria ser o fato de que para você a declaração vai ter que ser obrigatória porque você construiu bastante patrimônio mas o primeiro ponto é quem vai ter que declarar Então vou pegar aqui o que que nós temos de regra da Receita Federal agora inclusive citar o que era no ano passado né ao falar uma nova regra a partir de agora quem vai ter que declarar imposto por conta de operações em Bolsa de Valores é o pessoal que realizou operações de alienação ou seja de venda cuja soma foi superior a 40. 000 ao longo do ano ou com apuração de ganhos líquidos sujeitos à incidência do Imposto de Renda aquelas vendas de etfs de fis de opções com o lucro que te obriga a pagar imposto ou seja se você só comprou ao longo do ano e não vendeu é pouco dinheiro ou até Vendeu mas ficou dentro daquele limite zento e não passou de 40.

000 no ano você não teria que declarar imposto desde que você não entra em alguma das outras regras né E que regras são essas se você recebeu rendimentos tributáveis sujeitos a ajustes na declaração cuja soma foi superior a 30. 639 n90 ano passado era 28. 560 arredondando se recebeu mais do que isso é obrigado a declarar se recebeu rendimentos exentos não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte cuja soma foi superior a 200.

000 você vai ser obrigado a declarar ano passado era só 40. 000 Então temos tivemos uma grande ampliação do valor se você obteve receita bruta relativa à atividade rural em valor superior a 153. 000 19950 ano passado era 14.

800 arredondando ou pretenda compensar no ano calendário 2023 ou posteriores prejuízos de anos calendários anteriores ou do próprio ano calendário 2023 se em 31 de dezembro você tinha posse ou propriedad de bens e direitos inclusive terra nua de valor superior a 800. 000 ano passado era 300. 000 apenas se você passou a condição de Residente no Brasil em qualquer mês e nessa condição encontrava-se em 31 de dezembro e se você optou pela isenção do Imposto de Renda incidente sobre ganho de Capital a ferido na venda de imóveis residenciais caso o produto da venda seja aplicado na aquisição de imóveis residenciais localizados no país num prazo de até 180 Dias contado da celebração do contrato de venda Ou seja você tinha um imóvel Vendeu mas em até seis meses você compra um outro imóvel com aquele valor você vai ser obrigado a declarar também então se você não se enquadra em nada que foi dito aqui você não é obrigado a declarar imposto de renda caso você se enquadre você é obrigado a declarar mas aí eu lembro né declarar não significa pagar inclusive para muita gente vai significar receber dinheiro de volta por exemplo aquele pessoal que no ano passado fez um PGBL porque viu que era interessante porque se encaixava Nas condições pagava bastante imposto de renda na fonte contribuí com previdência pública e ao fazer a declaração completa também viu que era a opção mais interessante por ter o PGBL esse pessoal pode receber bastante dinheiro de volta tá Bruno vi aqui se eu sou obrigado ou não mas agora que que eu faço na declaração aqui eu vou me até a parte de investimentos até porque a declaração em si Ela é bem tranquila tá gente como eu disse é só o ato de informar por que que ela é trabalhosa porque com os investimentos você deveria preencher linha por linha daquilo que você tem comparando o ano calendário do 2022 quando no calendário de 2023 porque vamos lembrar que nesse ano 2024 Eu preencho tudo aquilo que eu fiz em 2023 de Janeiro a 31 de dezembro do ano passado e para fazer isso você gasta tempo mas como que eu gasto menos tempo hoje graças ao my Profit vocês que acompanham a série viver deí viverde ações aqui no canal já conhecem o programa ele foi criado por um aluno do viver de renda da turma 10 o Rodrigo poon temos uma parceria inclusive ele ofereceu cupom Perine 10 Pra audiência para que vocês possam assinar um myprofit com 10% de desconto e como é que eu faço para declarar imposto eu vou lá no my Profit e aqui eu vou mostrar a conta que vocês já conhecem aquela que eu uso pro viver de fiz e viver de ações eu venho aqui em ir há duas formas eu vou mostrar as duas aqui eu posso simplesmente puxar o informe anual se toda a minha carteira de investimento está no My Profit tudo que eu tenho que preencher estará aqui ele pergunta de qual ano eu quero puxar como eu tenho myprofit desde 2020 né ele me dá todo esse histórico mas eu quero relativa ano passado boto para emitir o relatório e pronto eu já tô até com ele aberto aqui nesse relatório de nove páginas ele começa falando sobre os critérios para declaração de Imposto de Renda aqueles mesmos que eu coloquei no começo do vídeo depois você vai baixando ele te ensina até a baixar o programa da receita onde você tem que ir como é que você pega declaração pré-preenchida e vai passando por informações né O que que você tem que preencher a parte dos investimentos né Principalmente em bens e direitos embora você tem outras coisas serem preenchidas também porque tem a parte de rendimentos centos ou sujeitos a tributação exclusiva e definitiva mas ele vai te dar todo passo a passo então vindo aqui por exemplo ele começa na parte de bens e direitos mostrando o grupo o código local né Brasil sem ipj nesse caso aqui do fundo imobiliário e já me dar o texto pronto com a posição que eu tinha em 31/12 de2022 e a posição que eu tinha em 31/12 2023 porque novamente eu lembro o que vai valer para colocar aqui no programa em a posição de 31/12 do ano passado 2023 inclusive não é o valor de mercado tá o que ele quer saber é o preço médio ele vai pegar o número de cotas vezes o preço médio para me dar o tamanho da posição e o que que eu deveria fazer só copiar esses dados todos e jogar no programa eu posso fazer isso manualmente e pegando todos os dados aqui e sem o myprofit daria muito mais trabalho para ter esses dados todos separados né rendimentos quando for lançar também tem as partes específicas disso ou uma forma automática que eu vou mostrar a seguir mas se fosse a forma manual Dando um exemplo eu iria lá no programa da receita já tô aqui em bens e direitos então eu pego o grupo sete Fundos Ele me mostrou o código três depois é Brasil então bota aqui três fundo de investimento imobiliário o país já Brasil o CNPJ do fundo eu posso copiar Depois tá Lá também coloco o texto já pronto Se ele é negociado em bolsa sim o código de negociação e depois colocaria o valor aqui tá 2021 2022 porque eu não atualizei o programa ainda tô mostrando do ano passado mas não mudou nada do ano passado para cá voltando aqui eu pegaria o restante dos dados CNPJ e o valor e simplesmente daria o Ok Isso entraria junto com as outras posições que eu tenho declaradas essa é a maneira mais difícil de fazer tem uma maneira mais fácil sim você pode voltar aqui no My Profit vem aqui novamente nessa parte de imposto de renda e ao invés de pegar o informe anual você vem aqui em gerador de declaração que que é esse gerador de declaração ele aqui inclusive se você colocar que não sabe como funciona vai te explicar o passo a passo eu já vou colocar que sim eu conheço porque no vídeo que eu gravei ano passado mostrando my Profit na declaração de imposto de renda foi a opção que eu usei e lá eu fiz todo o passo a passo para uma pessoa que já declarava imposto de renda e que agora quer usar o gerador de declaração porque você tem que pegar os dados da declaração antiga importar da receita Lançar aqui no myprofit ele mistura os dados antigos com os novos dados que ele por ao longo do ano e vai te dar uma declaração pronta para que você faça o upload na Receita Federal através do programa da receita de declaração de imposto aqui no caso eu vou mostrar a opção que aquela que seria para quem nunca declarou imposto você simplesmente colocaria o ano que você quer você não vai importar nenhum dado porque nunca declarou imposto antes a carteira Tem que tá atualizada né No meu caso ela tá toda correta e em concordo com os termos coloco gerar declaração e pronto ele criou um arquivo foi para uma passa de download E aí de PSE desse arquivo Você irá lá no programa da receita novamente caso você nunca tivesse feito a declaração porque se você já fez teria que baixar os dados para mesclar com os dados no myprofit e esse caminho todo está no vídeo do ano passado não mudou nada mas você viria aqui em ferramentas cópia de segurança restaurar seess aviso aqui apareceu para mim porque eu tenho bens direito acima de 5 milhões se você não tiver não vai aparecer esse tipo de coisa e aí ele vai pedir para você fazer o upload do arquivo Então essa seria uma outra opção para quem é mais old school você pode ir copiando conferindo os dados tem muita gente até que prefere porque confere todo o patrimônio na vírgula para quem quer ser mais rápido você pode simplesmente usar a ferramenta de geração de declaração e adotar esse caminho Lembrando que para quem já declarou an passado caminho ele é ligeiramente diferente você teria que lá na Receita Federal pegar a declaração fazer upload no myprofit criar uma nova para depois fazer esse caminho aqui mas de toda forma o programa Vai facilitar muito a sua vida porque que o que tem de investidor que fica perdendo o cabelo porque não sabe nem o preço médio das posições isso não tá escrito né E aí muita gente faz uma declaração de qualquer jeito e depois acaba tendo problema com a Receita Federal e aqui mais uma informação interessante sobre myprofit para você que não tem o programa e que vai assinar por ex Por exemplo agora em Abril ou Maio para fazer a declaração para te ajudar com isso o programa ele consegue importar as informações da B3 desde 2020 então ele importa as informações todas inclusive pode gerar relatórios de anos anteriores para você retificar a declaração que tá errada e tudo isso porque você pagou assinatura para usar durante esse ano Então você tem esse benefício também você pode integrar com corretora do exterior eles têm integração com a Avenue pode integrar com corretora de cripto eles puxam automaticamente para calcular o seu preço médio é uma ferramenta realmente muito boa aqui eu não vou esgotar o funcionamento dela mas para qualquer dúvida também tem vários vídeos ais feitos pelo próprio pessoal do myprofit então fica o convite para conhecerem e agora o pulo do gato para quem tá acompanhando aqui o canal veja o seguinte myprofit é uma assinatura anual e a declaração de pus renda você tem que fazer também em todo ano mas com a mesma assinatura anual se você faz agora em abril Por exemplo você pode fazer declaração deste ano e também a declaração do ano que vem porque eles começam a permitir a declaração já em março e agora feita essa parte para te ajudar na declaração de imposto de renda Eu chamei a Giovana Naia que é advogada tributarista ela é responsável pela parte de welf da portfel nossa consultoria de patrimô aqui no grupo primo geralmente ela lida só com os clientes alta renda mas eu trouxe ela aqui no canal para responder dúvidas comuns sobre imposto de renda os principais erros dos investidores e também aquilo que mudou tanto para investidor comum quanto para aquele investidor mais endinheirado que tem por exemplo uma offshore uma estrutura no exterior e que vai ter que optar para ver se ela vai ser transparente ou opaca você vai querer pagar 88% de imposto agora ou 15 depois então abordaremos isso aqui Giovana muito obrigado por est aqui no canal para tirar as dúvidas do pessoal sobre imposto de renda e eu queria começar com aquilo que você considera que são os principais erros do investidor na hora de declarar imposto perfeito muito obrigada pelo convite Fico muito feliz de estar aqui e olha são alguns anos atuando como consultora tributária e eu acho que se a gente pudesse listar alguns dos principais erros eu até pensei aqui acho que o primeiro é não declarar o prejuízo que pode ser compensado Às vezes o investidor ele não vai utilizada a compensação do prejuízo naquele ano calendário mas ele pode carregar esse prejuízo para anos calendários seguintes E se ele não declara ele não vai poder utilizar no ano seguinte e vai acabar deixando dinheiro na mesa né pagando mais imposto do que deveria esse até um ponto interessante porque nada declaração pré-preenchida quando você pega eles repetem basicamente tudo do ano anterior te dão alguns dados novos que a receita já conseguiu apurar só que o prejuizo acumulado geralmente não vem eu nunca vi esse prejuízo viro ou seja se eu boto lá que eu tive prejuízo de 100.

000 no ano esse 100. 000 vira um ativo que quando eu tiver um lucro de 100. 000 não vou pagar imposto por conta desse prejuízo isso não repete automaticamente se você não lança todo o ano ele deixa de existir eu não sei se é malandragem do pessoal da receita mas é um ponto a ser realmente explorado né É bom que vocês façam isso que mais outro ponto nessa mesma linha da gente pagar mais imposto do que a gente deveria é não declarar o imposto pago no exterior então se eu recebo por exemplo dividendos dos Estados Unidos digamos o não residente americano ele vai ter um Tax beff holding um imposto retido na fonte americana de 30% em regra se eu não declaro isso aqui no Brasil eu não consigo compensar esse valor de imposto então eu vou acabar tributando aqui hoje a 15% mas até o ano passado a 27,5 por de imposto sendo que eu já paguei esse imposto lá fora e se eu declaro lá na ficha de imposto pago na nossa declaração de Imposto de Renda eu consigo aproveitar isso tá dentro da ficha do Imposto aqui porque antes era por aquele carne Leão não isso tá dentro do da ficha aqui então na ficha de imposto pago barra retido a gente vai ter imposto pago no exterior pelo titular e pelos dependentes incluir o valor total em Reais ali e você comentou sobre ah ano passado era assim agora mudou e quando eu falo de imposto o pessoal sempre tem muito essa dúvida O cara vê pô mudou a regra de tributação no exterior né antes eu podia vender até 35.

000 por mês isento agora não posso primeiro essa mudança que tivemos no final do ano passado impacta a declaração desse ano sim ou não e se não impacta Quais os cuidados que o investidor tem que ter esse ano para já se adequar perfeito não impacta a diferença agora a partir do ano de 2024 paraa declaração do ano que vem que a gente vai entregar em 2025 então com o advento da lei 14. 754 que foi aprovado em dezembro e só entrou em vigor em primeo de Janeiro de 2024 a gente vai ter essa nova regra daqui paraa frente quem fez as operações do ano passado de 2023 que estão sendo entregues nessa declaração de impostos de renda agora que tem o prazo final 31 de Maio ela está sujeita ao recolhimento ou do carne leão ou do ganho de Capital em base mensal recolhimento mensal obrigatório ou a isenção de R 35. 000 por mês para aqueles que fizeram venda até esse valor ou seja no ano passado vale a regra que nós víamos anteriormente se você vendeu até 35.

000 tá dizendo se vendeu mais já era para ter pago darf era nem para ter deixado chegar na declaração agora para que a gente faz esse ano ainda vão surgir ferramentas porque por exemplo esse ano lá fora eu me desfiz de algumas posições com lucro outras com prejuízo eu sei que no final vou ter com como compensar lucro com prejuízo para ver se eu vou pagar imposto uma única vez no ano e não mensal é isso né perfeito Exatamente é uma grande vantagem que essa lei trouxe pra gente né até então até o ano passado eu só podia compensar lucro e prejuízo com a movimentação aqui no Brasil a gente não podia fazer isso com os ativos no exterior a partir de 2024 com a alteração dessa lei a gente consegue fazer compensação de lucros e prejuízos também dos ativos lá fora e o recolhimento do Imposto vai ser sempre no momento da entrega da declaração do Imposto de Renda é quase como se a gente tivesse um mini diferimento de imposto ali no período de um ano e pro pessoal que tem offshore é a minoria do pessoal que acompanha aqui o canal mas tem um pessoal também que tem esse tipo de estrutura no exterior e viu que agora tem Campos diferentes na declaração de imposto de renda tem que dar mais transparência como que funciona isso a declaração de imposto de renda Ela traz a opção ali pra gente poder entregar e declarar a nossa entidade controlada no exterior seja uma empresa offshore um trust um fundo como entidade transparente pelo regime de Transparência ou pelo regime opac são dois regimes tributários diferentes quando a gente opta pelo regime de Transparência É como se eu tivesse todos os meus ativos diretamente na pessoa física para fins fiscais então eu vou declarar item a item e não só mais uma linha com a minha empresa offshore a gente vai ter um iten Zinho praticar indicando que eu estou optando pelo regime de transparência e eu vou precisar declarar todos os ativos item a item se eu optar pelo regime opaco da minha empresa offshore ou da minha entidade controlada eu sigo declarando só a minha empresa ou a minha entidade controlada o meu trust no exterior e qual seria a vantagem de adotar o transparente ou opaco a gente tem diferenças do ponto de vista tributário se se eu faço a opção pela Transparente é como se ela fosse da minha pessoa física como todos aqueles ativos eles fossem da minha pessoa física Então sempre que eu liquidar eu vou ter a tributação a gente vai acompanhar desta maneira se eu faço a opção pela opaca eu vou tributar o lucro da minha empresa offshore eu não vou tributar item a item de maneira isolada E aí vai depender muito do perfil do nosso cliente do perfil do investidor como ele vai preferir fazer e o que ele tem de expectativa para aquele dinheiro então normalmente as pessoas que TM uma rotatividade de carteira maior as pessoas que optam ali por uma quer trazer o dinheiro que precisa ter essa liquidez no curto prazo e etc provavelmente a opção vai ser pela transparente Mas se a gente tiver algo olhando muito mais pro legado dependendo de quanto tempo a quanto tempo eu tenho esses ativos lá fora pode ser que a gente faça opção pela opaca e outra dúvida também eu vi que o pessoal que tem uma offshore lá fora e já pode ter offshore lá 10 anos por exemplo e não pagou imposto durante 10 anos ficou diferendo no imposto e agora vai ser obrigado a pagar só que eles tinham opção de pagar uma alíquota mais baixa de até 88% caso atualizasse o valor dos bens para claração E aí o pessoal está fazendo isso na sua opinião vale a pena não vale a pena Inclusive para quem tem esse tipo de dúvida vai ter um link aqui na descrição do vídeo onde vocês podem se cadastar no formulário da portfel E como eu disse o pessoal alta renda tem contato com a Giovana tá então se a dúvida não for esclarecida aqui talvez vocês consigam esclarecer por outra via Mas qual a sua opinião a gente tem sido caso a caso na verdade a maior parte dos nossos clientes alta renda Bruno sendo muito transparente com você e até o que a gente tá vendo muito no mercado não está sendo feita a opção pela atualização desses ativos quando a gente tem esse patrimônio a muito muito tempo a gente faz uma estratégia ali e abre uma nova estrutura de entidade controlada para conseguir aproveitar dos melhores efeitos tributários de cada caso mas pode ser que faça sentido fazer essa atualização Sim essa atualização é a abex que é a declaração de opção pela atualização de bens e direitos no exterior é um programa separado que a gente precisa fazer e eu não preciso fazer só para entidades controladas em empresas offshore então se eu pessoa física que tenho ativos financeiros lá fora que tenho ativos no exterior Eu posso também optar por essa atualização de bens que basicamente é atualização a valor de mercado de 31/12 de 2023 e o recolhimento do Imposto alíquota de 88% até o dia 31 de Maio desse ano então foi uma estratégia que a Receita Federal fez para conseguir incentivar o recolhimento Afinal eles querem defender que é um projeto que vai trazer bastante arrecadação que faz sentido então eles desenharam essa possibilidade você tributa agora atualiza o seu valor atualiza a sua base ali o seu custo de aquisição na declaração de imposto de renda e tributa 88% em vez de no momento da liquidação tributar a 15 quem pretende trazer o dinheiro ou pretende est movimentando a carteira tá nesse movimento de liquidação dos ativos lá fora pode ser que vale a pena a gente tem feito essa conta então Poxa vale mais a pena eu pagar 88% agora do que eu pagar 15% daqui a pouco é vou dar um exemplo até de um amigo meu obviamente não vou identificá-lo aqui mas ele já tinha uma offshore aberta há alguns anos então já tava uns 5 anos mexendo lá fora Ele tava querendo comprar uns Imóveis aqui no Brasil precisava de liquidez para isso E pretendia trazer o dinheiro de volta e ele ia trazer o dinheiro de volta pagando 15% então quando o governo foi lá e falou não vai ter como pagar oito ele falou na verdade isso não foi ruim pro super rico ele falou pelo menos o meu caso foi muito bom porque pagar 15 vou poder pagar oito então ele optou por isso agora outras pessoas vou dar um exemplo como pessoa física ainda não tem offshore tem uma posição em urânio lá fora eu comprei quando tava custando 50. 000 agora custa 100 se eu fosse vender poderia pagar 88% sobre os 50.