MÓDULO 4 | Aula 01 - Gerenciamento de Fluxo de Caixa

Fala pessoal, tudo bem? Eu sou o professor Augusto e nessa aula eu vou trabalhar um tema que eu garanto para vocês que muitos não ouviram falar que é fluxo de caixa e reserva de emergência. Se vocês não sabem ou se vocês já sabem sobre esse conteúdo, fiquem ligados para aprendermos um pouco mais.

Primeiramente, pessoal, a gente precisa definir o que é fluxo de caixa. Bem, o fluxo de caixa é toda a movimentação que eu tenho dentro do meu caixa em um determinado período, tá? E esse fluxo, ele vai ser tanto de entrada como provisionamento de vendas, depósito, pagamentos, tudo o que estiver relacionado à entrada de dinheiro, mas também com relação à saída.

E essas saídas podem ser despesas relacionadas à compra de mercadorias, também relacionado a aluguel, tudo o que for entrada e saída, eu vou estar trabalhando dentro do fluxo de caixa. Só cuidado, pessoal, para que vocês não se confundam com lucro, tá? Não confundir fluxo de caixa com lucro!

Mas, professor, o que seria, então, lucro e o fluxo de caixa? Qual seria a diferença entre um e outro? Bem, o lucro na verdade é a diferença entre a sua receita e as suas despesas.

Então, se eu fizer receita, menos despesa, eu terei o meu lucro. Tudo certo, pessoal? E agora, a principal diferença do lucro para o fluxo de caixa, é que o fluxo de caixa te retorna uma visão imediata daquilo que se tem em caixa.

Ou seja, ele te indica se há dinheiro para alguma despesa imediata. Tudo bem, pessoal? Certo, professor, mas qual é a importância de eu ter um gerenciamento de fluxo de caixa bem definido, tá?

Então, vamos nos ater a essas quatro opções que eu tenho aqui. A primeira informação que eu trago para vocês a respeito da importância do gerenciamento do fluxo de caixa, é que eles vão te auxiliar no processo de tomada de decisões. Como assim, professor?

Eu sabendo aquilo que eu tenho em caixa ou aquilo que eu vou ter futuramente, ou aquilo que eu vou precisar pagar ou receber, eu posso tomar a minha decisão. Eu posso expandir a minha empresa. Eu posso fazer aquisição de novos produtos, expandir o meu leque de produtos, né?

Então, eu tenho toda essa situação que envolve a tomada de decisões. Um outro ponto bastante importante relacionado à importância do gerenciamento do fluxo de caixa é o que? Um bom gerenciamento do fluxo de caixa te permite a sobrevivência da sua empresa.

Como assim, professor? Alguns exemplos, como a Lehman Brothers ou a R1 Corporation, elas tiveram problemas contábeis, e também decretaram a falência, devido a um gerenciamento de caixa muito fraco ou quase inexistente. Outro ponto que eu trago para vocês a respeito da importância de um bom gerenciamento de fluxo de caixa, está relacionado à negociações de empréstimo.

Por exemplo, se eu tenho um bom fluxo de caixa, mas eu preciso, estou pensando em uma expansão, fica fácil negociar um empréstimo e, possivelmente no futuro, financiar e quitar esse empréstimo. E por último, mas não menos importante, eu também tenho o meu planejamento financeiro. Por quê?

Se eu tiver um bom gerenciamento de fluxo de caixa, eu consigo pensar a longo prazo dentro da minha empresa. Posso pensar numa expansão, como eu falei pra vocês, posso pensar no aumento do meu leque de produtos. .

. Tudo isso eu posso fazer devido a um planejamento financeiro adequado. Certo, professor, até agora você falou o que é fluxo de caixa, o que é lucro, qual é a importância de um bom gerenciamento de fluxo de caixa, mas como que eu vou manter esse fluxo de caixa?

Qual é ou quais são as estratégias para que eu consiga gerenciar esse meu fluxo de caixa, tá? A primeira palavra que eu vou trazer pra vocês com relação a gerenciamento de fluxo de caixa, é orçamento. Como assim, professor?

Orçamento? Faça um orçamento detalhado das suas finanças. Detalhe lá as suas entradas, as suas saídas, despesas futuras, contas a receber, contas a pagar.

Esse é o principal ponto para um bom gerenciamento de fluxo de caixa. Vocês podem utilizar alguns aplicativos ou alguns softwares, por exemplo, como o Google Sheets ou também o Microsoft Excel. Existe aí uma enormidade de conteúdos e de plataformas que vocês podem utilizar para que vocês consigam fazer uma previsão detalhada do orçamento de vocês.

Uma outra informação que eu trago para vocês a respeito de gerenciamento de fluxo de caixa, monitoramento constante, ou seja, mantenha sempre atualizada a sua planilha ou as suas informações a respeito do seu gerenciamento de caixa. O Quick Bank, por exemplo, é um software que eu posso automatizar todo o meu processo de gerenciamento de fluxo de caixa, aonde eu coloco simples informações, eles te retornam diretamente esse fluxo de caixa e te dão a informação em tempo real. Agora vamos para o nosso terceiro tópico, que também é bastante importante.

Previsão financeira. Faça previsões financeiras em meses e até mesmo anos, mas também prevendo diferentes cenários. Professor, mas como assim diferentes cenários?

Esses cenários estarão relacionados ao que? Vamos supor que seja estimado no mercado que podemos ter uma crise em alguns anos. Então, faça a sua previsão financeira, a sua previsão de fluxo de caixa, levando em consideração essa possível crise.

Mas vamos pensar também no lado contrário. Vamos supor que eu tenha uma previsão de melhora no nosso mercado. Opa, então faça também uma previsão financeira do seu fluxo de caixa, levando em consideração esse ótimo cenário.

Um outro ponto que vocês devem se atentar é com relação ao controle de despesas. Como assim, professor? Façam sempre uma revisão no seu fluxo de caixa a fim de encontrar oportunidades de redução de custo.

Vocês podem utilizar aplicativos de despesa, né? De controles de despesa, como o Especify e o Zoho Espanse para que auxiliem vocês em todo esse processo de gerenciamento de fluxo de caixa. Um outro ponto importante.

Gestão de estoque, tá, pessoal? Por que é importante eu gerir o meu estoque? Para que eu não tenha gastos muito expansivos e eu também posso utilizar alguns aplicativos como o Dear Inventory, que vão auxiliar vocês nesses processos de controle de estoque.

E agora a última informação que eu trago para vocês com relação ao gerenciamento de fluxo de caixa, é a gestão de crédito ou políticas de crédito. Pessoal, estabeleçam políticas de crédito rigorosas e também metas de pagamento muito claras. Tudo bem?

Vocês podem utilizar alguns aplicativos como o Syge Data e o NetSuite, que também vão ajudar vocês nesse processo de concessão de políticas de crédito. Então, pessoal, já que falamos de gerenciamento de fluxo de caixa, também definimos o que é fluxo de caixa, eu trago outra informação bastante importante para vocês, reserva de emergência. Vamos aprender um pouquinho do que é essa reserva de emergência, a sua importância e como construir e manter uma reserva bastante sólida.

Vamos então definir o que é reserva de emergência. Bem, a reserva de emergência é um ponto bastante crítico quando eu estou trabalhando com gestão financeira. A reserva de emergência nada mais é do que uma reserva de valor para períodos de incerteza.

E professor, o que seriam esses períodos de incerteza? Vamos supor que obtivemos algum desastre natural, alguma ventania, alguma situação assim em que acabou destelhando sua casa. Se eu tiver uma reserva de emergência, eu consigo o que?

Sanar esse problema ocasionado. Pode ser que, futuramente, o mercado também tenha algum tipo de crise. Eu, tendo uma reserva de emergência, eu consigo me antever e até mesmo me reestabelecer dentro do período de crise também.

Então, isso é o que a gente chama de reserva de emergência e também definimos a sua importância. Um ponto bastante importante de eu ter uma reserva de emergência é o que? Evitar elevadas dívidas.

Como assim? Se eu tiver uma reserva de emergência para um desastre, para uma situação de crises, eu posso evitar precisar ir em uma instituição financeira e pegar um empréstimo. E esse empréstimo pode estar atrelado a altos juros e, consequentemente, uma elevada dívida.

Aqui vai uma dica mais para o seu psicológico. Como assim, professsor, psicológico? Tendo uma reserva de emergência, eu tenho o que a gente chama de paz de espírito, não é mesmo?

Se eu tenho uma reserva de emergência, a minha preocupação em um momento de instabilidade pode diminuir, certo? Uma outra dica é manter seus objetivos financeiros. Dessa forma, você conseguirá estipular e manter seus objetivos dentro de um longo prazo.

Por exemplo, uma aposentadoria, a compra de uma casa e até mesmo a expansão da sua empresa já que estamos trabalhando a respeito de empreendedorismo. Professor, eu entendi o que é reserva de emergência, entendi sua importância, mas como eu consigo construir essa reserva de emergência? Bem, se atentem a esses quatro tópicos que eu vou falar para vocês e vocês não irão errar futuramente.

A primeira coisa, ou a primeira dica que eu dou para vocês, é definir uma meta. Defina o quanto você precisa reservar. Geralmente essa reserva de emergência corresponde entre 3 a 6 meses da suas despesas.

Tudo bem? Mas lembre- se que a sua meta deve ser alcançada e a partir disso, defina um valor mensal que você deseja guardar e suprir a sua reserva de emergência. A segunda dica que eu dou para vocês é automatização.

Mas professor, como assim automatização? Torne todas as suas transferências ou, se possível, a grande maioria, de forma automática, que caso você receba o seu salário ou a sua contribuição, a sua receita da empresa, ou seja, destine um valor específico para sua reserva de emergência. A terceira dica e talvez a mais importante que eu dou para vocês é manter a disciplina.

Mas por que, professor? Você deve evitar tocar na sua reserva de emergência para situações que não são emergenciais. Dessa forma, se você mexer na sua reserva de emergência sem que seja emergencial, você nunca terá ou você nunca proverá em um caso de necessidade.

E por último, mas não menos importante, faça uma reavaliação da sua reserva de emergência. Professor, como assim reavaliar? Quando eu falo em reavaliar, você deve observar a sua situação financeira em dado momento.

Vamos supor, se as suas receitas estão maiores, eu posso o que? Aumentar a minha retirada de dinheiro das receitas e alocá-lo para a reserva de emergência, mas o caso contrário também é verdadeiro. Se eu tenho uma queda das minhas receitas, o que eu posso fazer?

Eu diminuí o meu fundo de reserva, um pouquinho, né? Para que eu possa compensar e não começar a ter prejuízo. Então, pessoal, nessa aula vocês aprenderam a respeito do gerenciamento de fluxo de caixa e também da reserva de emergência e conseguiram compreender o quão importante isso é para sua empresa e a gestão financeira da sua empresa.

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