Conciliação Contas a Receber - Passo a Passo simples

nesse vídeo eu vou te ensinar a fazer uma conciliação contábil de contas a receber na prática então se você quer aprender a Como fazer uma conciliação de contas a receber Já prepara o papel e a caneta porque você vai ter aqui um exemplo bem completo bem prático para que você possa utilizar como modelo aí no seu trabalho agora vamos lá para minha tela que eu vou te mostrar como é que funciona uma conciliação de contas a receber Então pessoal agora aqui na minha tela nós temos que começar a nossa conciliação pela validação da base de dados tá se a gente olhar aqui a metodologia que a gente utiliza aqui a gente vai começar pela validação depois a gente vai fazer os cruzamentos ou a compensação da conta depois nós vamos para o relatório e depois nós vamos para o feedback Tá certo então essa é a ordem que a gente vai trabalhar então o que que eu tenho aqui primeiramente eu tenho o meu relatório de contas a receber o meu relatório ou peniteremos tá então quando eu digo que um relatório é open item quer dizer eu tenho um openai também aqui para o cliente a de 10. 000 Eu tenho um outro openna e aqui de r$ 12. 000 aqui para o cliente B ou seja são itens que eu tenho a receber tá poderia ser também itens a pagar que também contas a pagar também uma conta openada tá bom e se você não entende o que é uma conta opinar e também quiser que eu crie um vídeo aí para que você entenda aí você deixa aqui no comentário que em um outro momento eu posso criar em um conteúdo específico para isso Tá Mas entenda que é são contas em aberto tá uma uma conta openita então eu tenho a primeira parte do meu relatório e eu vou cruzar esse relatório aqui com o meu balancete tá o balancete é o que representa a contabilidade então aqui eu tenho a minha conta contábil eu tenho saldo de Janeiro e tenho saldo de fevereiro no nosso exemplo a gente tá fazendo a conciliação de Fevereiro Tá certo então aqui eu tenho 274 mil e setecentos no meu saldo do balancete e aqui no saldo do ignist eu tenho aqui fazer uma soma aqui que vai dar 274 e 700 Tá bom então a primeira parte aqui do nosso método ela já tá já tá feita né que é a validação então agora a gente vai para o cruzamento no caso de uma de um contas a receber a gente não faz o cruzamento a gente não precisa fazer um cruzamento por quê Porque é uma conta opinar é uma conta automática ela não recebe lançamento manual Então se é uma conta openita e não recebe lançamento manual o que que acontece a gente não precisa comparar o nosso relatório com o razão da conta eu simplesmente vou compensar o meu relatório tá bom tudo que eu vou fazer vai tá dentro do relatório por quê Porque eu fazendo dentro do relatório vai refletir automaticamente dentro da contabilidade Beleza então quando um auditor for pedir a sua conciliação dê contas a receber ele já vai entender ou pelo menos ele deveria entender que essa conta é uma conta de itens em aberto Ou seja a contabilidade ela já reflete basicamente o que tem dentro do contra receber tá bom estão todo nosso trabalho vai estar dentro do relatório operacional da conta tá certo então vamos lá eu tenho aqui a nossa base de trabalho né nosso papel de trabalho que é o nosso relatório primeira coisa que eu faço em uma conciliação é olhar a conciliação do mês anterior tá E aqui eu já tenho a capinha da minha conciliação do mês anterior que é do mês de janeiro de 2022 então eu já vou ter aqui ó tá vendo saldo do ignist que é o nosso relatório r$ 100.

000 eu tenho saldo contábil r$ 100. 000 isso aqui nunca vai ter diferença numa conta Open night Tá mas a questão aqui são as pendências do EJA em inglês essas pendências do lixo são coisas que a gente precisa resolver tá o fato do nosso relatório tá batendo com a contabilidade não quer dizer que esteja correto tá o higienista pode estar com erro e no nosso exemplo aqui é o que eu vou mostrar para vocês o que que acontece aqui ó eu tenho saldo aqui de 2018 coisas muito antigas a gente está fazendo para 2022 tá e eu tenho coisas aqui de 2018 que não faz sentido eu ter mais dentro da minha conta tá Então olha só a descrição aqui ó recebimento de cliente referente uma nota aqui e tal contas a receber eu preciso baixar a pendência mas não baixei porque eu tô fazendo fevereiro e se a pendência persiste ainda até Fevereiro é porque não foi feito tá e o valor de r$ 150 imagina só você ter uma pendência de r$ 150 na sua conta que você nunca ajudou na sua vida isso aqui é feio tá isso aqui é muito feio então se você tem uma diferença dessa na sua conta já pede aprovação aí do seu gerente ou do seu diretor para fazer esse ajuste aqui para não ficar uma uma coisa feia quando você for entregar uma conciliação com o auditor tá bom isso aqui é desleixo Então vamos lá mas esses dois casos aqui por exemplo 2018 ó o cliente e ele faliu tá ele faliu depois e ficou o título em aberto aqui e agora a empresa tem que tomar a decisão de baixar este esses dois valores aqui contra a provisão que já foi feita anteriormente e aqui embaixo eu tenho as pendências do contábil que é o quê que é a mesma o mesmo reflexo do que eu tenho aqui em cima e aqui embaixo na contabilidade o que que eu tô fazendo aqui eu tô dando transparência para minha contabilidade Porque eu simplesmente poderia mostrar aqui o sem os 100. 000 aqui do edimilist e o 100 mil da contabilidade e e a conciliação tá certa tá do ponto de vista de conciliação contábil só que eu tenho dois ativos podres aqui e eu também tenho uns 150 reais aqui que tá errado na conta tá já deveria ter sido ajustado há muito tempo então por que que eu abro isso aqui mesmo que o valor são pendências iguais aqui se eu apagar esses dois aqui a conciliação fica Abatida mas não importa porque porque eu tenho que ter transparência no meu trabalho tá certo então por isso que você tem que demonstrar aqui é uma é uma das formas que você pode demonstrar isso eu vou mostrar uma outra forma na conciliação de Fevereiro para que quando você receber uma auditoria quando você for reportar isso aqui para o seu diretor financeiro ou pro presidente da empresa né Às vezes as pessoas pedem as conciliações para ter realmente segurança do que que tá dentro da conta você demonstra esse relatório com a maior transparência possível então beleza A gente já janeiro então vamos fazer o seguinte aqui no nosso egend lixo vamos identificar o que que é pendência aqui de Janeiro tá então eu tenho aqui ó 150 eu posso simplesmente vir aqui ó e já aplicar o filtro eu vou pegar aqui ó 150 ele tá aqui ó tá vendo pendência é Janeiro tá aqui a gente já vai começar a identificar dos meses anteriores tá beleza aí eu tenho cliente aqui que está falido Então vem aqui no cliente e vamos filtrar que o cliente tá falido tá vendo dois vencimento de 2018 98.

000 98000 tá então isso aqui é qual que foi a descrição que eu coloquei já até tinha esquecido Pera aí Ah tá pendência Janeiro quero o cliente trazer pendência Janeiro pendência Janeiro tá então quando eu filtrar aqui pendência Janeiro é o valor que a gente tem aqui na nossa conciliação aqui né de 97 850 então a pendência já está identificada aqui aqui eu vou fazer o seguinte eu vou eu vou criar um subtotal 9 disso aqui até lá embaixo tá beleza só para aparecer aqui o total ia ficar de olho nesse nesse Total aqui filtramos vazias aí então esse é o universo que a gente tem que trabalhar a partir de agora tá Então vamos lá primeira coisa que eu tenho aqui ó na cara é uma compensação óbvia né que que acontece Às vezes o cliente paga para gente só que o essa compensação não é feita de maneira automática tá e o que que acontece aqui eu tenho cliente aqui fez um pagamento de r$ 10. 000 ele devia 10. 000 só que a referência aqui ela tá errada tá vendo ela tá com um ponto um aqui na frente Isso aqui é bem bem comum de acontecer tá então a gente precisa entrar aqui nesse cliente e precisa compensar então a gente vem aqui ó e compensar se você for responsável pela compensação você compensa antes de fazer o relatório tá vamos voltar aqui no método aqui ó você já faz a compensação antes de você fazer o relatório Porque no momento do relatório você vai expor as pessoas que são responsáveis para tomar algum tipo de ação se a ação tá na sua mão se é você mesmo que tem que fazer essa ação Então você toma ação você não precisa colocar no relatório Tá certo então você arruma aquilo que tem que que você mesmo arruma antes de fazer o relatório porque o seu nome não aparece no relatório tá bom Então você faça isso então aqui a gente já vai compensar beleza fizemos aqui Só que ainda tem seis mil aqui tá quando a gente tá falando de contas a receber a gente tá falando que a natureza da conta é uma natureza devedora quando eu tenho uma natureza devedora na minha conta eu não posso ter crédito tá então já de cara eu sei que esses 6.

000 aqui não tem que estar aqui eu sei que esse 50 mil aqui não tem que tá aqui o que tem que estar dentro dessa conta de quantos a receber é só o valor devedor tá bom não pode ter opinar negativo dentro da conta o que que significa Open night negativo quer dizer que você recebeu um pagamento e você não compensou ele com nada é isso que esse valor tá tá comunicando tá então aqui por exemplo vamos pegar os 6. 000 aqui a gente vem aqui no cliente a né que é o cliente que tá que tem uns 6. 000 e aqui embaixo eu tenho um título aqui de 10.

000 tá Então vamos imaginar o seguinte você é a pessoa responsável por entrar em contato com o cliente para entender os valores que recebeu do cliente tá ou o seu cliente está devendo também tá você é a pessoa que entra em contato com o cliente então isso aqui não tem que ir para o relatório que que você vai fazer você vai ligar para o cliente e vai perguntar para ele lá por que que você pagou aí o cliente vai lá e te falar paguei por engano queria pagar um outro fornecedor e acabei pagando vocês acontece bastante Então qual que é a ação que você pode tomar aqui você pode devolver o dinheiro para o cliente ou então você pode compensar esse valor aqui de 6. 000 nesse título de r$ 10. 000 aqui que tá em aberto para vencer no dia 15/03 tá Seria uma das melhores opções Tanto para você quanto para o cliente que não vai precisar pagar os 10 mil depois então você ligou para o cliente e você alinhou com ele que no próximo vencimento de r$ 10.

000 ele não precisa pagar 10 ele só vai pagar quatro e você trata isso como se fosse um adiantamento tá então você vem aqui e faz uma compensação pensar tá Então tá compensar tá então você compensa este com este daqui Beleza então essa pendência Tá OK Tá certo aí agora continuando aqui a nossa conciliação a gente tem aqui mais um valor credor aqui tá então se eu tenho mais um valor credor o que que eu vou fazer vou filtrar o cliente C né que é o cliente aqui que tá com valor criador aí vamos analisar agora o cliente c o cliente C ele tem um título que tava em atraso né dia 31 de janeiro de 2022 a nota 783 no valor de r$ 15. 000 aí no dia 18 ele tinha uma pagar de 35. 000 e no dia 18 ele pagou aqui r$ 50.

500 se eu somar isso daqui dá uma olhadinha aqui na soma aqui embaixo 50 500 que tá para menos né ou seja ele pagou a mais 500 eu posso entender isso aqui da seguinte forma Ele pagou a mais ele tá pagando juros tá ele tá pagando juros sobre esse r$ 15. 000 aqui que ele tá pagando em atraso ou seja esses três aqui eu também tenho que fazer a compensação tá então eu vou fazer uma compensar compensar Tá mas ajuste de juros então quando eu for fazer a baixa desse 50 mil aqui eu vou ter r$ 500 tá entendo o seguinte eu vou ter r$ 500 para fazer um ajuste na conta de juros recebidos de clientes né por atraso mas esses dois aqui eles não podem configurar no nosso balanço nem esse 50 mil e também eu não posso compensar os 500 que é de juros é uma receita de juros então não posso chegar aqui no 32 mil compensar o 500 tá como um crédito porque isso aqui é juros sobre os 15 mil aqui tá é uma receita financeira Então beleza agora a gente abre aqui e agora ficou somente débito tá toma conta openita de contas a receber só tem que ficar assim só tem que ficar débito e eu vou observar aqui ó eu tenho valores aqui que vão vencer em 2022 fevereiro março abril e tal para frente não tem problema tá aí você pode me perguntar mas tem aqui o cliente B tá com um valor vencido cara é um negócio da empresa entendeu Faz parte de ter alguns valores que estão vencidos no relatório isso não tem problema o problema é você ter valor credor aqui ter pagamento não identificado tá bom então beleza então isso aqui a gente vai chamar de relatório agora vamos abrir o filtro aqui vamos fazer o seguinte vamos selecionar tudo aqui tá nós vamos fazer uma tabela de Neve a gente vem aqui inserir tabela dinâmica eu vou colocar aqui do lado tá só para ficar do lado mesmo e aqui eu vou colocar o meu status Vou colocar aqui meu status para pegar o status eu vou pegar o valor Beleza agora a gente tem uma tabelinha dinâmica aqui que é o resumo do nosso 274. 000 tá que é o saldo da nossa conta então eu tenho r$ 4.

000 a compensar né que aquele é aquele mete lá que eu vou fazer dos 6. 000 eu tenho o relatório que tem que ter 173. 350 esse é o saldo do meu conta receber na real eu tenho pendências de Janeiro aqui que já estão para trás que eu preciso ajustar e eu tenho aqui uma compensação mais os juros de r$ 500 e o que que a gente vai fazer agora a gente vai montar o nosso relatório tá então a gente já fez o cruzamento Já identificou as bases e o que a gente precisa fazer agora é montar o relatório a gente vem aqui na capa de Janeiro eu simplesmente vou criar uma cópia mover ou copiar criar uma cópia traz ela para cá vamos chamar de Fevereiro né aqui eu vou colocar [Música] 28/02/2022 e nessa conciliação aqui eu vou fazer uma mudança tá para que vocês vejam que é possível você também ajustar esse saldo aqui do egelish tá que que eu vou considerar aqui vou só dois de Lich ele é 274.

000 tá porém como eu quero deixar completamente transparente para minha auditoria para minha gestão eu vou considerar esse saldo de Ignite aqui eu vou considerar ajustado tá e o que que eu vou fazer eu vou pegar este valor de relatório o que que é esse valor de relatório aqui é tudo que eu tenho de fato a receber esse é o valor que o meu ex-genista deveria ter tá e o saldo Contábil vai ser o saldo do meu balancete que é 274.