Olá pessoal sejam muito bem-vindos a mais um vídeo aqui no canal guarda lucro no vídeo de hoje a gente vai fazer um tutorial de conciliação bancária tá vai ser uma conciliação bancária que a gente vai fazer na prática tá do zero até a apuração de todas as diferenças e também vou te dar algumas dicas e caso você esteja participando de processo seletivo e a conciliação bancária seja demandada aí nas suas entrevistas Beleza meu nome é José Moraes eu sou fundador aqui da Guarda lucro se você é novo por aqui eu Convido você a se inscrever e deixar o seu like também e também recomendo que você Salve esse vídeo porque por se tratar de um tutorial Pode ser que você tenha que assistir esse vídeo mais de uma vez né para você fixar todos os conceitos que eu vou te ensinar aqui hoje beleza então mão na massa já vamos aqui para a nossa planilha então o seguinte pessoal primeira coisa que você tem que entender é de uma conciliação bancária O que que é uma conciliação bancária a conciliação bancária é uma comparação entre a a posição contábil tá da conta de bancos com a posição financeira que que é representada pelo estrato Beleza então você vai ter uma conciliação bancária para cada banco Isso quer dizer o seguinte que no Mundo Ideal quando você tem um saldo no Banco por exemplo vamos dizer que no banco você tenha aqui 10. 000 né e na contabilidade você tem que ter também R 10$ 10. 000 Beleza o nosso objetivo é esse daqui ó a contabilidade ela tem que estar igual ao banco o saldo da contabilidade deve estar igual ao saldo bancário Beleza então esse é o objetivo da conciliação bancária tá o que acontece na prática é que é muito normal nós termos diferenças entre essas duas posições posição financeira e posição contábil e é por isso que a gente faz essa conciliação bancária Beleza então se você participar de um processo seletivo você já sabe explicar né Para que que serve uma conciliação bancária Por que você tem que fazer uma conciliação bancária Fechou então basicamente a gente vai precisar de três principais relatórios pra gente fazer a nossa conciliação bancária então anota aí Primeiro relatório é o balancete da conta de bancos tá você não precisa tirar um balancete completo Você pode tirar aqui somente da conta de bancos no caso a gente extraiu um balancete aqui somente de uma conta que no nosso caso é representada por esse número aqui beleza essa conta aqui ela representa o Banco Itaú na empresa que você for trabalhar vai ser um outro número não precisa apegar nisso é só para você saber que existe um número né que vai representar a sua conta bancária é dentro da empresa que vai ser também uma conta contábil o segundo relatório que também vem da contabilidade é o nosso razão contábil beleza enquanto o balancete vai trazer pra gente os saldos da conta o razão contábil ele vai trazer a nossa nossa abertura tá bom cada um dos lançamentos que foram feitos aqui lembra lá do razonete débito e crédito né a gente tem débito e crédito Então tudo isso tá aqui dentro do nosso razão contábil Então a gente vai ter que pedir isso daqui pra nossa contabilidade caso você não saiba extrair essa informação do seu sistema mas é um relatório fundamental pra gente fazer a nossa conciliação bancária e o nosso terceiro relatório que a gente vai precisar para fazer a nossa conciliação bancária evidentemente é o nosso extrato né como é que a gente vai comparar a nossa contabilidade com a posição financeira se a gente não tem o nosso extrato bancário então a gente já tem aqui é claro o extrato que represente a nossa movimentação da conta e o saldo da conta também né aqui a gente tá falando que tudo isso daqui é representado pela conta Itaú da empresa Beleza então aqui a gente tem um extrato que tem um saldo Inicial toda a movimentação e o saldo final então nós já temos aqui os nossos três relatórios e o que que a gente vai fazer antes de começar a nossa conciliação bancária que é um erro que eu vejo muita gente cometer tá isso daqui não é obrigatório mas se você vai fazer dentro da minha metodologia então eu recomendo que você faça o diagnóstico da conta aqui a gente já tem um padrãozinho que você pode utilizá-lo é bem simples de ser feito eu vou preencher aqui para você ver como é que funciona tá então primeira coisa a gente vai pegar aqui o extrato Qual que é o saldo inicial do nosso extrato Então vamos abrir aqui um igual a gente vem aqui no nosso extrato o saldo inicial do extrato é aquele saldo do dia primo né de setembro de 2023 aqui no nosso exemplo Então a gente vai trazer para cá o saldo já tá aqui e no nosso caso 8.
530 tá Qual é a movimentação do nosso exato a movimentação ela vai ser a soma de tudo isso daqui né então a gente pode vir aqui no no nosso Excel vamos dar igual soma a gente vem aqui no extrato e a gente vai trazer a movimentação só dar um enter né E aí a gente chega num saldo final a movimentação aqui é 42. 13 e o saldo final 2. 703 aí a gente confere aqui com extrato que o saldo final está igual aqui no nosso diagnóstico Beleza então o extrato tá pronto Agora a gente vai fazer a nossa contabilidade Qual é o saldo inicial da nossa contabilidade Vamos abrir igual a gente não vai ter essa informação no razão a gente vai encontrar ela no nosso balancete o saldo inicial de setembro é igual ao saldo final de agosto tá então vai ser 158.
5 é importante a gente saber um pouquinho de contabilidade pra gente não se perder na nossa conciliação Mas o que você precisa saber é bem da contabilidade básica mesmo tá certo e se você tiver alguma dúvida é claro você pode me colocar aqui aqui no no no comentário tá agora a movimentação a gente vai fazer o quê A gente vai fazer uma soma de todos os lançamentos do nosso razão então a gente vem aqui soma abriu razão né a gente vem aqui e a gente vai selecionar tudo que tá aqui no nosso razão né Tá Pintadinho aqui ó deixa eu limpar esse esse razão então eu quero que você Observe que aqui tem 140. 70 quando a gente vem aqui pro nosso diagnóstico a nossa movimentação é de 140. 70 também tá o saldo final é 299 238 na contabilidade que tem que ser Obrigatoriamente igual ao balancete tá se este número aqui do seu balancete não for igual a este número aqui do seu diagnóstico você tem que parar a sua conciliação aqui beleza você não pode continuar esses números aqui eles têm que bater tanto o saldo inicial a movimentação e o saldo final por isso que você faz um diagnóstico se não bater esses números você tem que parar sua conciliação imediatamente e gerar de novo todos os relatórios para você fazer de novo o diagnóstico e então começar a sua conciliação bancária Beleza se você começar a sua conciliação bancária com esses números aqui sem estarem fechados é certeza absoluta que você vai errar a sua conciliação você só vai perder tempo tá bom e eu tô te falando isso porque eu já perdi muito tempo com isso por isso que eu coloquei este passo aqui no meu método de fazer conciliação Beleza então faz isso daqui que eh é um minutinho que você vai demorar para fazer isso daqui vai te salvar muito tempo agora a gente já tem o nosso diagnóstico pronto o que nós vamos fazer neste momento comparar o nosso extrato com o nosso razão beleza por ó quando a gente olha aqui no nosso diagnóstico você vê que tem uma variação aqui de 9853 se essa variação fosse zero eu não teria que fazer essa comparação de razão e extrato porque o meu objetivo agora na minha conciliação é justamente identificar quem são os lançamentos dentro do meu extrato e dentro do meu razão que representem o 9853 beleza e tudo isso daqui vai ser representado dentro da nossa capa de conciliação tá bom deixa só tirar isso daqui então que a gente vai fazer é identificar tudo que representa o 9853 e montar a nossa capa de conciliação Então vamos começar aqui de cima para baixo na nossa capa de conciliação e o que a gente tem que fazer aqui agora é identificar o nosso saldo do nosso extrato e do nosso e contábil Então a gente vai pegar aqui o extrato a gente vem aqui no diagnóstico a gente pode pegar aqui o saldo final do extrato 200.
000 e o saldo contábil a gente vai vai pegar também do diagnóstico que é a nossa contabilidade 299. 000 nós temos a diferença que a gente precisa compor aqui aqui embaixo né que são os lançamentos tanto do extrato quanto da contabilidade de 9853 Então vamos lá no próximo passo a gente vai fazer o seguinte a gente vem vamos abrir aqui o nosso extrato né que ele tá aqui já organizadinho aqui dentro da nossa planilha eu venho aqui em exibir eu vou fazer o seguinte eu vou e criar uma nova janela igual né você vê aqui em cima que tem uma janela dois Agora eu só vou organizar essas duas janelas para que elas fiquem lado a lado aqui vai ficar na na vertical aqui tá beleza nós temos o mesmo arquivo organizado aqui um do lado do outro só que de um lado quero extrato e do outro eu quero o meu razão tá então vou ter aqui ó do meu lado direito e o extrato do lado esquerdo tanto faz tá a ordem Deixa eu só fechar um pouquinho mais aqui tá beleza Vocês vão entender porque que a gente tá fazendo isso tá que que a gente tem que fazer aqui nesse passo da conciliação é onde a gente precisa identificar tudo aquilo que é igual de um lado e do outro aquilo que eu identifico que é igual na posição contábil como tambémm é igual na posição financeira isso não compõe isso não compõe a minha diferença aquilo que sobrar vai ser a minha diferença Tá bom então como é que a gente vai fazer isso vamos identificar com um ok aquilo que é igual então eu tenho aqui um pagamento de fornecedor aqui no dia 2 de r00 e aqui também pagamento de fornecedor de R 1500 então aqui eu posso dar um OK e um ok tá e aí eu vou fazendo isso até o final Então eu só vou identificando aqui 12. 000 com 12.
000 tá 250 com 250 aqui tá se você conhecer o proc V você consegue fazer isso daqui uma forma um pouco mais rápida tá só que nessas primeiras conciliações que você tá fazendo não tenta automatizar de cara tá bom tenta entender aquilo que você tá fazendo Beleza então aqui eu tenho 82. 4 e aqui eu tenho um recebimento de 82. 000 tá aqui a gente tá falando do razão ou seja da minha posição contábil e aqui eu tô falando é da minha posição financeira então isso quer dizer o seguinte que eu recebi de um cliente R 450 a mais né e eu já deixei identificado aqui para simplificar o nosso trabalho é que foi uma parte eh um um pedacinho do valor aqui que representa de juros né provavelmente esse cliente aqui pagou em atraso pra gente só que o contas a receber ele fez a baixa apenas do principal mas não contabilizou os juros tá E por isso este valor aqui ele consta como pendente pra gente tá pendente e aqui a gente também vai colocar como pendente beleza por que que é pendente porque eles não estão iguais Então você vai ter que pedir lá pro contas a receber para fazer essa contabilização é claro que você vai ter que seguir o processo né se você tá fazendo contas a receber Você mesmo já vai lá e já identifica já já faz o lançamento certinho e depois esse valor aqui já vai sumir mas aqui vamos entender que você só tá responsável pela conciliação e o nosso objetivo aqui é justamente criar a nossa capa de conciliação Então vamos colocar como pendente para você saber também como é que você representa esse tipo de lançamento na sua capa de conciliação então nós temos aqui aqui 26.
000 com 26. 000 que é a folha de pagamento então isso daqui a gente pode colocar um ok aqui vai ser ok também 12 com 12 né aqui a gente vai colocar ok ok 850 com 850 aí eu tenho 680 aqui de cartão de crédito e aqui eu tenho um pagamento de cartão de 1200 Então esse daqui tá pendente né isso daqui também tá pendente Então tá pendente dos dois lados Aqui nós temos uma transferência entre bancos que não está aqui de R 100. 000 então Esso daqui tá pendente também bom os lançamentos da contabilidade já foram identificados então aqui a gente sabe que está pendente e pendente né como é que eu sei que esse daqui tá pendente sentei aqui se ele não está aqui é porque ele tá pendente tá se ele tivesse aqui do lado do contábil ele ele estaria com ok né como por exemplo aqui o 850 que tem 850 aqui correspondente Beleza então agora a gente Já identificou o que é ok né aquilo que tá certo e aquilo que está pendente em ambas as posições que que eu vou fazer agora então vou fechar uma dessas posições aqui eu vou abrir eu vou fazer o seguinte eu venho aqui na minha capa eu qu quer que você Observe aqui que nós temos as pendências do extrato tá eu venho aqui no meu extrato você vê que aqui eu já apliquei um filtro né Deixa eu tirar esse filtro eu venho aqui em dados tá vendo eu vou aplicar um filtro ven aqui selecionei minha tabela né aplico um filtro beleza venho aqui no filtro elimino tudo que é ok né porque porque isso não não me importa então o que que eu vou fazer agora eu venho aqui ó copio tudo que é pendente cont contrl C tá eu venho aqui na minha capa eu vou usar essa partezinha de fora aqui para ficar mais fácil para mim tá aqui ó vou fazer o seguinte eu vou copiar o valor cont contrl C vou trazer o valor para cá trazer a descrição e a gente vai trazer a data aqui tá CPB Beleza você vê que ainda tem algumas questões aqui pra gente resolver né porque quem é que vai resolver cada um desses problemas aqui né e não se preocupe que a gente vai identificar aqui eu vou passar a ação e também vou te dar uma ideia de prazo né para você e dar para uma pessoa fazer a correção desses valores aqui tá então você vê que na no extrato nós temos aqui uma diferença de 8278 S Beleza então que é basicamente a soma de tudo que tá aqui só que a nossa diferença Total evidentemente é 9853 eh e quando você olha aqui embaixo a gente já tem um cheque né que que faz esse cheque aqui ele tem que ser zero tá então mas isso daqui tá acontecendo porque a gente ainda não identificou as nossas pendências da contabilidade então pendência no extrato a gente Já identificou agora a gente vai trazer as pendências do nosso razão a gente vem aqui razão mesma coisa né você vai aplicar um filtro aqui tal a gente vai selecionar no filtro tudo que é pendente dá um ok nós temos três lançamentos aqui de pendente né a gente vai copiar vamos trazer aqui pra nossa capa vou colar aqui fora só para trazer aquilo que é mais importante então aqui eu sei que tem a data cvv a descrição do lançamento é muito importante também tá beleza a gente trouxe para cá e aqui o valor beleza aí aqui eu posso apagar agora eu quero que você veja que o nosso cheque aqui embaixo ele está zerado isso quer dizer que a gente acertou a nossa conciliação tá basicamente o que a essa capa de conciliação tá fazendo é justamente eh subtrair né as pendências do extrato pelas pendências contábeis tá bom e você vê que é a mesma diferença só que né com os detalhes de lançamentos que estão aqui então aqui a gente tem uma diferença por saldo e aqui a gente tem uma diferença detalhada da nossa conta de bancos né no caso do Banco Itaú aqui da nossa empresa Então vamos agora identificar cada um dos responsáveis passar a nossa ação e o prazo para essa pessoa responder tá só que antes Se você quiser se aprofundar aqui nas conciliações bancárias tá você pode se tornar membro aqui do GPR e você vai fazer essa trilha aqui tá de conciliação bancária tem 31 aulas tá tem muito mais coisa do que eu tô ensinando aqui n nessa parte né Desse tutorial E você fazendo essa trilha com certeza você vai se tornar um expert aí nas conciliações bancárias tá aqui tem um pouquinho de contabilidade também para você entender né como é que funciona a contabilidade para um assistente financeiro um analista financeiro você também vai aprender fluxo de caixa entre outras coisas né quos a pagar quos a receber Nossa n crédito aqui tem tudo tá bom o link vai tá aqui na descrição e no primeiro comentário fixado beleza e agora vamos voltar aqui paraa nossa conciliação então o seguinte o que que nós vamos fazer aqui a gente precisa identificar os responsáveis recebimento de clientes é o quê contas a receber tá você pode colocar contas a receber e João né Por exemplo João para você colocar o nome da pessoa aqui no nosso caso aqui eu vou colocar só o departamento mesmo contas a receber qual vai ser a ação que ele vai ter que tomar ele vai ter que revisar lançamento de 82k tá por eu tô colocando isso daqui porque a gente sabe que na contabilidade ele fez uma baixa só que ele fez uma uma baixa errada aqui né de 82.
000 só que deveria ser 82. 4 Tá bom então o que que nós vamos fazer aqui eu vou copiar aliás eu vou abrir um pouquinho mais aqui aqui eu vou dar um prazo de um dia útil tá isso daqui tá é esse prazo aqui ele vai depender muito do fechamento tá bom se tá muito em cima do fechamento você tem que ir lá nas na na mesa desse cara aqui e mandar ele fazer na hora tá porque isso daqui não pode passar pro próximo mês de jeito nenhum então mas vamos imaginar que a gente vai dar um dia aqui para ele então eu vou colocar a mesma descrição aqui embaixo né porque por se tratar da mesma referência É só uma questão de você fazer um lançamento dos juros eh mas de qualquer forma eu não recomendo que você se você não é o responsável por fazer esse lançamento não faça tá quem tem que fazer isso daqui é o responsável paga de cartão 1200 aqui a gente sabe que tem aqui uma pendência de cartão de crédito então corrigir o cartão de crédito corrigir lançamento de cartão de crédito eu vou colocar CC aqui uma abreviação né aqui vamos colocar um dia útil também isso daqui vai depender né pode ser a tesouraria pode ser a contabilidade pode ser você mesmo né E no caso de ser você mesmo isso daqui nem tem que tá na capa de conciliação tá quando você tiver fazendo a conciliação e você identificar algum lançamento que é você mesmo que corrige você tem que corrigir Você corrige recomeça a conciliação e depois você faz a capa de conciliação sem o seu nome aqui né imagina você vai colocar eu mesmo entendeu Não faça isso Beleza se é você corrige já faz o lançamento já tira daqui e refaz a a tua auxiliação Tá bom então vamos dizer que isso daqui é tesoura é tesouraria quem tá fazendo tá poderia ser o quos apagar também mas aqui a gente vai considerar aqui a tesouraria tesouraria bom por que que eu tô copiando aqui em cima e tô colando igualmente aqui embaixo né porque é a mesma referência ISO daqui foi um lançamento errado né lançaram no razão 680 sendo que o valor que saiu do banco Foi 1200 né então é a mesma referência a pessoa vai ter que que é reverter esse lançamento aqui né na contabilidade e depois fazer um novo lançamento com valor de 12.
