Aula 07 - Curso CPA 10: Bancos Comerciais, de Investimento e Múltiplos (Atualizado)

fala pessoal sejam bem-vindos a mais uma aula Pro nosso curso da certificação cpa1 eu sou pro Fernando arte e tô vindo lembrar vocês de que quem quiser ter acesso ao curso completo com todos os slides que eu venho utilizando nas aulas com a apostila completa com banco com mais de 600 questões comentadas e também materiais de resumo direcionados pra revisão cliquem no primeiro link na descrição ou então nos comentários fixados para que vocês tenham acesso a esse curso completo no mais não esqueçam de deixar o like se inscrever aqui no canal e bora para mais uma aula a gente vai estudar agora os operadores do sistema financeiro Nacional bancos Mas antes a gente precisa entender aqui algumas operações que acontecem no sistema financeiro Nacional Então olha só quando eu tenho por exemplo uma instituição financeira atuando ela vai poder exercer diferentes operações quais são essas operações Renan a gente vai ter as operações ativas as operações passivas e as operações acessórias essas operações elas estão muito ligadas aquela definição que a gente estuda quando a gente vê a estrutura do sistema financeiro Nacional a gente viu né que o sistema financeiro Nacional Ele é aquele conjunto de entidades e instituições que promovem a intermediação financeira mas que também possibilitam outros serviços à pessoas as empresas e o governo E aí dessa forma eu posso falar que o sistema financeiro Nacional ele é responsável por duas funções básicas intermediação financeira e a prestação de serviços e gerenciamento de recursos Então essas operações aqui são isso quando eu tenho por exemplo uma operação ativa de uma instituição financeira eu vou ter a instituição financeira atuando principalmente com agente deficitário tá porque lembrem a instituição financeira ela está aqui e ela capta do agente superavitário que é aquela pessoa que tem excedentes de recurso e que está buscando uma forma de rentabilizar o dinheiro dela e do outro lado eu tenho o agente deficitário que é aquela pessoa que precisa de dinheiro em prestado E aí ela está disposta a pagar juros durante um determinado período para conseguir esse dinheiro então quando eu falo de operação ativa eu tô falando dessa dessa partezinha aqui da intermediação financeira e olha só quando eu estiver falando de operação passiva eu vou falar dessa outra parte aqui não entendi Então olha só que agora vai ficar mais fácil operações ativas são aquelas em que as instituições financeiras emprestam Olha só vou destacar emprestam recursos aos agentes econômicos deficitário os tomadores de recursos são chamadas de operações ativas pois representam ativos da instituição um crédito a receber então tá aqui olha só o que eu falei a instituição financeira ela está concedendo um exemplo empréstimo a quem ao agente deficitário tomador de recurso tá então as operações ativas elas são chamadas dessa forma porque quando a instituição financeira ela conceder esse empréstimo vamos supor aqui de R 1. 000 para o agente deficitário esse valor aqui que ela emprestou ele vai para o ativo da instituição financeira porque é um crédito a receber que ela tem do agente deficitário é por isso que é chamado de operação ativa porque a gente olha pela lógica da instituição financeira consiste em um ativo porque é um crédito a receber bom Quais são os exemplos de operações ativas porque a gente não tem só empréstimo tá então por exemplo a abertura de crédito simples e em conta corrente é um exemplo de operação ativa que é uma linha de crédito pré-aprovada que permite ao cliente retirar dinheiro até um limite determinado tá então a gente tem aqui por exemplo cheque especial é um exemplo tá dessa linha também tem conta garantida são produtos Bancários em que a instituição financeira ela vai estar concedendo um limite pré-aprovado pro cliente e caso ele venha utilizar ele vai ter que pagar juros por conta disso e claro a instituição financeira ela vai receber desses juros desconto de títulos o banco ele antecipa o valor de títulos sejam eles cheques duplicatas notas promissórias com desconto de juros permitindo ao cliente receber o valor antes do vencimento também é uma operação ativa tá o cliente chega lá com um título de valor de por exemplo né Tá aqui o título Vamos pensar que seja um cheque esse cheque é um cheque pré-datado ele tem o valor de R 2. 000 só que como ele é pré-datado ele tem uma data né E essa data aqui ela pode ser para daqui se meses E aí o cliente ele quer antecipar esse valor aí a instituição financeira vai lá e fala o seguinte eu faço o desconto mas para isso né eu vou te dar apenas r800 esses R 200 aqui eliminando os tributos é o que a instituição financeira ela ganha por fazer esse adiantamento daí o cliente ele não vai ter que esperar se meses mas é claro ele vai receber um pouco menos do que ele receberia se ele Esperasse os se meses operação ativa porque a instituição financeira também ganhou de dinheiro concessão de Crédito Rural empréstimos e financiamentos em atividades rurais aí nesse sentido a instituição financeira ela vai ganhar por conta dos jures a Enan Qual que é a diferença de um empréstimo e de um financiamento eu explico aqui o dinheiro no empréstimo o dinheiro recebido ele não tem destinação obrigatória ou seja eu pego r$ 1000 lá na instituição financeira E se ele for paraa área rural eu posso gastar com qualquer coisa que seja relacionado à área rural agora quando eu tenho financiamento esse dinheiro ele está vinculado à aquisição de determinado bem ou serviço como por exemplo a aquisição de um veículo ou equipamento então se eu peguei por exemplo um financiamento pra área rural eu posso por exemplo estar financiando a compra de um trator esse dinheiro que eu vou pegar financiado ele só vai ser utilizado paraa compra desse trator eu não vou poder utilizar para outras atividades tá então empréstimos e financiamentos para atividades rurais concessão de empréstimo para capital de giro que é um empréstimo para financiamento de despesas operacionais das empresas né Eh folha de pagamento de salário compra de matériaprima ainda aplicações próprias em títulos e valores mobiliários então quando a instituição financeira por exemplo pega recurso dela que está sobrando e ela aplica em valores Imobiliários também é uma operação ativa né porque ela vai poder receber de volta o valor principal mais os juros depósitos interfinanceiros tá quando uma instituição financeira ela emite um depósito interfinanceiro e a nossa instituição financeira aqui do exemplo ela vai lá e compra ela emprestou o dinheiro a outra instituição financeira isso acontece no que a gente chama de mercado interbancário e pra instituição que ela adquiriu esse depósito interfinanceiro a gente também tem uma operação ativa agora para a instituição que emitiu um depósito interfinanceiro aí a gente tem uma operação passiva que a gente já vai falar daqui a pouco operação de Repasses e refinanciamentos tá quando uma instituição financeira obtém recursos de outra para repassar a terceiros ou refinanciar suas operações então todos exemplos aqui de operações ativas que são aquelas então que remuneram o dinheiro da instituição financeira aí do outro lado né lembrem que naquela intermediação financeira que eu coloquei eu falei que as operações ativas elas estavam relacionadas ao lado do agente deficitário agora or nas operações passivas é o contrário porque eu tenho as operações que vão acontecer entre o agente superavitário e a instituição financeira então nessas aqui as instituições elas captam recursos dos agentes econômicos superavitários elas são chamadas de operações passivas ou de captação pois representam passivos da instituição uma obrigação porque quando ela captou por exemplo aqui R 1000 do agente superavitário ela vai ter que devolver esse valor aqui talvez ela tem que devolver com juros se ela captou através de um depósito a prazo e isso é uma obrigação que ela tem de devolver o valor principal e mais os juros se eles existirem e nesse sentido se é uma obrigação a instituição financeira vai colocar isso no seu passivo tá então por conta disso operações passivas quais são os exemplos tá depósito à vista quando a instituição Fin ela capta através de depósito à vista ela não vai ter que devolver os juros porque não tem juros em contas de depósito à vista ela vai devolver apenas o valor principal Mas é uma obrigação que ela tem de devolver esse valor principal tá esses valores então depositados em uma conta bancária disponíveis para saque a qualquer momento né ficam em conta corrente a gente chama de depósito à vista justamente por conta disso porque a pessoa ela pode eu vou até destacar sacar a qualquer momento ela tem imediata nas contas de depósito à vista e o depósito a prazo por consequência ela não tem via de regra essa liquidez imediata porque são valores depositados de uma conta bancária por um período específico com rendimentos ou juros pactuados então por exemplo quando o cliente ele compra quando ele vira titular de um CDB emitido pela instituição financeira tá ele vai ter que deixar o dinheiro dele lá no CDB por do anos ou por menos né Por um ano às vezes os cdbs eles têm liquidez diária mas o fato deles terem liquidez diária não significa que eles não tenham um prazo de vencimento Tá certo bom também é uma captação porque o cliente ele tá colocando o dinheiro dele lá no CDB e depois daqueles 2 anos depois daquele um ano a instituição financeira vai ter que devolver o valor mais os juros depósitos na cardeneta de poupança também tá é uma operação de capitação o operações contraídas no país e no exterior relativas a repasses E refinanciamentos aí a gente tá falando de compromissos que essas instituições financeiras elas adquiriram no sentido de colocarem dinheiro no seu caixa tá então são compromissos assumidos pela instituição para repassar recursos a terceiros ou então refinanciar operações tanto no âmbito nacional né quanto Internacional e também a emissão de certificados de depósitos interfinanceiros Ô renant tu não falou agora há pouco que depósito interfinanceiros é um exemplo de operação ativa e agora tu colocou aqui que ele também é um exemplo de operação passiva eu expliquei né Depende a lógica nos depósitos interfinanceiros eu tenho essa lógica aqui eu tenho a instituição financeira e uma outra instituição financeira vamos supor que essa daqui ela está precisando colocar em vermelho tá para ficar mais fácil aí ela está precisando de R 10.

000 o que que ela pode fazer se elais ela pode solicitar esse dinheiro para essa outra instituição financeira aqui que tenha R 10. 000 sobrando só que ela vai fazer isso através da emissão de um depósito interfinanceiro tá esse depósito interfinanceiro é um título que vai ser negociado entre as instituições financeiras e nesse caso em específico ele tem valor de R 10. 000 então quando ela emite um depósito interfinanceiro ela capta dinheiro de R 10.