Saiba o que são operações ativas e passivas no Sistema Financeiro | Módulo 2, Aula 3 -Curso Fintechs

o [Música] Olá sejam bem-vindos a mais uma aula do nosso curso eu sou Icó ele é um prazer ter você aqui conosco hoje nós vamos falar sobre operações ativas e passivas de instituição financeira na nossa última aula nós falamos o que que uma em gestão financeira tem como atividade privativa ou atividade típica e a gente percebeu que o núcleo dessa atividade consiste num que a gente chama de binômio bancário que é basicamente tomar recursos emprestados de terceiros para repassar na forma de mutu também para terceiros essas operações de captação são conhecidos como operações passivas e

as operações de repasse são conhecidos como operações ativas é sobre isso que nós vamos falar no vídeo de hoje [Música] [Aplausos] [Música] então o que é uma operação passiva com Brasil sobre nos bancários instituições financeiras captam recursos para a essas operações de captação é a forma como os bancos obtém recursos para emprestar para terceiros são conhecidas como operações passivas porque os representam um passivo do banco né os bancos acabam se endividando né para poder emprestar recursos para terceiros Existem algumas modalidades de operações passivas a principal delas são as operações de dívida na qual o banco

assume o individamento e operação mais Chica nesse sentido são as operações de depósito bancário que representam a obrigação que o banco tem de restituir os recursos depositados que os seus clientes dentro das operações de dívida nós temos também operações bastante importante são as operações híbridas ou instrumentos híbridos de capital e dívida ou as dívidas subordinadas é outra forma que os bancos possuem captar recursos e emissão de ações no mercado vai trazer sócios para o mercado inclusive por meio de ofertas públicas de ações no mercado de capitais os investidores adquirem as ações transferem recursos dos bancos

e torna-se o próprio do banco e o banco utilize a isso para operação dele também por último e não menos importante uma outra forma que os bancos possuem para captar recursos da venda de ativos e talvez a principal operação bem para essa modalidade à venda de carteira de recebíveis e os bancos emprestam recursos para esses recursos representam recebíveis que os bancos possuem ao longo prazo em uma forma de captar recursos e vendendo sua carteira para outras instituições ou para outros veículos captando recursos que eles receberiam no futuro agora no presente pois recursos nas mãos eles

podem usar os recursos para emprestar para Terceiro Então essas são as principais modalidades de captação de recursos agora de fazer cada um detalhe também a principal forma de captação de recursos pelos bancos em suas operações de depósito o depósito também possui modalidades você tem um depósito à vista normalmente cumulado com contrato de conta corrente e o contrato todos nós acabam acabamos formalizando condição financeira quando a gente abre uma conto nós temos o depósito a prazo a calda origem por exemplo ao CDB nada mais é do que o certificado de um depósito a prazo tão são

recursos que você transfere para o banco você deposita no banco para receber eterno momento no futuro e Em contrapartida a esse depósito Banco te entregam um CDB outra forma de depósito o depósito interbancário é são os depósitos nos Bancos fazem Entre esses bancos também empresta um dinheiro para os outros esse depósito é conhecido como depósito interbancário que é o que dá a origem por exemplo aos sedentos pela mais é do que o certificado de depósito interbancário e a taxa daí que uma taxa referencial bastante importante no mercado financeiro que nada mais é do que a

taxa média diária dos depósitos praticados entre a distante financeiras no mercado e por último outra mulher de bastante importante o depósito amanhã depósito de poupança Essas são as principais modalidades do depósito entre as emissões de dívida nós temos a emissões de títulos no mercado como por exemplo letras financeiras bons na títulos emitidos no exterior e também os financiamentos celulares a letra de câmbio uma letra de crédito imobiliário uma lista de carne do agronegócio a gente vai falar sobre isso mais adiante porque a gente tem a cessão de crédito o caso da venda de ativos a

transferência de carteira de outras modalidades que os bancos também podem usar para captar recursos como venda de outros ativos que eles possuam no seu balanço importante entender quando a gente fala de operação passiva que as modalidades que podem ser praticadas dependem muito da tipologia do banco por exemplo banco de investimento não pode receber depósito à vista mostrar de crédito imobiliário ela pode captar recursos por meio da emissão de letras imobiliárias ou letras hipotecárias uma cidade de arrendamento Mercantil por exemplo Pode emitir debêntures coisa que os bancos como Regra geral não podem fazer isso é muito

importante entender Qual a tipologia da gestão financeira para saber qual a modalidade de captação de recursos elas são autorizados a fazer a gente amei também mais à frente que também as operações ativas questões financeiras podem praticar são definidas em função a sua própria tipologia Outro ponto importante é e é que função da modalidade de operação praticada o banco central eo Conselho monetário Nacional também podem criar regras limitando por exemplo a forma de remuneração dessas operações passivas e também os prazos das operações o depósito bancário como mencionei Talvez seja a principal operação passiva que o banco

prática já está no coração da atividade bancária ou depósito bancário que que a operação de depósito operação por meio do qual você entrega transfere bens para o depositar o caso estão financeiro e no caso está falando de dinheiro basicamente e por meio do qual o banco obriga-se a Restitui o bem depositado Nas condições avençadas no contrato de depósito incluindo em condições de remuneração e condições de prazo o depósito é regulado pelo código civil Artigo 1647 do Código Civil e ele disse que o depósito rege-se pelas regras do muto então a gente aplica as regras do

Mundo Alternativo 586 e seguintes do Código Civil para disciplinar o depósito e a gente já viu na nós há 8 dos principais pontos em relação à disciplina e que o contrato de mútuo transfere a propriedade então recurso que a gente deposita no banco está transferindo a propriedade daquele recurso para o ângulo e nós como crente da gestão financeira passamos a ter um direito de crédito que é restituir o dinheiro depositado Nas condições avençadas se for um depósito à vista você pode exigir a restituição imediata foram depósito a prazo nos prazos combinados no seu contrato Quais

as principais características do depósito bancário primeiro ele tem por objeto sempre a entrega de dinheiro e por essa razão ele é um contrato também de natureza real ele se aperfeiçoou com entrega da coisa ao mesmo tempo em função dessa característica de um contrato também de natureza unilateral Só existe obrigação para gestão financeira da menina que o contrato só se aperfeiçoa com a entrega da coisa depositada a a única obrigação que existe a do banco restituir os recursos entregues Nas condições contratadas então o contrato de natureza real e unilateral ele pressupõe como depósito bancário que a

contraparte seja sempre uma gestão e como a gente as principais modalidades são os depósitos à vista a prazo e de Poupança e o depósito interbancário outra forma importante dos bancos captarem recursos é emitindo títulos no mercado financeiro no mercado de valores mobiliários então o banco por exemplo pode fazer o uso da emissão de uma letra Financeira ou emitir títulos a gente chama de bônus no mercado exterior por meio do qual o investidor adquirir esse título e acaba transferindo recursos para o banco e o banco se obriga a devolver os recursos também Nas condições avençadas como

Regra geral assistente financeiras elas não podem por exemplo emitir debêntures títulos que não aumente são emitidos por uma sociedade anônima com exceção daquelas pessoas que não recebam depósito outra regra importante em relação à emissão de dívida é a caracterização desses títulos como instrumentos híbridos de capital e dívida ou de dívidas subordinadas O que que é uma dívida subordinada a uma dívida que na verdade ela se subordina todos os demais credores da estão financeira ela tem uma proximidade quase com o papel do acionista como se fosse quase uma serviço só tá acima na ordem dos credores

do própria Sony eu acho os coreografadas e acima do acionista por essa razão diga que tenha essa característica o banco central pode autorizar que elas venham a integrar o patrimônio de referência é o patrimônio diferença é uma aproximação do patrimônio líquido da gestão financeira a verdade angular inclui o capital social vai incluir contas como as dívidas subordinadas o instrumentos híbridos de capital e dívida ou seja instrumentos que tenham ao mesmo tempo características de participação quase como se fosse uma acionista ou e também características de divido este património diferença ele serve de cálculo a gente base

o quanto o banco pode se alavancar Quantas vezes o seu patrimônio de referência ele pode emprestar né Você pode ter de operações ativas ponderados pelo próprio risco desses desses ativos a gente vai falar um pouquinho vídeo também com a gente fala de operação ativa então esses instrumentos podem ser bastante importantes para aumentar a capacidade de um banco emprestar recursos para terceiros é essas dívidas quando elas são dívidas subordinadas Elas têm uma cláusula específica que eu chamo de núcleo e subordinação que vai trazer as características que dão esse título de fato a noção de subordinação quase

como se fosse um capital esse look subo já Senhor tem que ser aprovado pelo banco central e uma vez aprovado eu posso considerar esse tiro dentro do cálculo do patrimônio de outra forma que os bancos têm de captar recursos é viu financiamento celular e aqui o brinco que a famosa sopa de letrinhas porque a gente usa várias siglas para identificar esses títulos Então você tem por exemplo a letra de câmbio que a gente chama de Alice aí ele sair da letra de crédito imobiliário aí tomou filé de específica imobiliárias tem a letra de crédito do

agronegócio quer voltar do próprio negócio tem uma lição de crédito imobiliário você tem lastreando título recebíveis Imobiliários então operações que o banco fez no setor imobiliário a eles a no agronegócio você tem a letra Imobiliária garantida você tem a letra financeira que é um título de dívida específico para gestantes financeiras que são instrumentos importantes de captação no longo prazo a gente costuma dizer que é o equivalente a debênture de uma companhia pelo título de captação de mais longo prazo que é muito importante para a gestão de liquidez da estão financeira lembra que na nossa última

aula nós falamos sobre esse problema para o banco eu estou o certificado de operações estruturadas ocorre e por último certificado de cédula de crédito bancário que o título bastante utilizado a cédula de crédito bancário como instrumento de operação ativa ou seja um cliente que vai tomar dinheiro emprestado limite uma CCB para o banco e o banco pode usar esse recurso para também captar dinheiro para ele emitindo certificados dessas cédulas de crédito bancário tem uma outra modalidade de operação passiva outra forma importante de uma são financeira captar recursos embora não seja um coração passiva típica porque

envolve o depósito não vou ouvir a obtenção de um nenhum tipo de empréstimo de crente mas ainda sim é muito comum projeções financeiras a transferência de ativos sobretudo à venda de carteira de recebíveis São operações muito comuns entre as financeiras estão as realizam operações ativas empréstimos geralmente empréstimos de longo prazo que significa que os bancos vão receber os seus pagamentos ao longo e o telhado período de tempo e uma forma de eles obtêm recursos no presente é fazer um desconto desse recebido eles vendem Se recebi de novo e recebem dinheiro no presente pode continuar emprestando

para nossos clientes girando assim a sua carteira quando a gente fala da sessão de títulos cambiais a títulos de crédito é importante dizer que ela sempre são transferidos por meio de endosso é a forma típica de transferência de títulos cambiais já quando se fala de recebíveis que não tem natureza cambial a gente precisa observar as regras de cessão de crédito estão previstas no código civil então para ficar mais claro Imagine quando treinado o banco ele faça operações de crédito consignado para aposentados e pensionistas do INSS então ele fez uma oração para aposentado ele empresta para

esse aposentado e se aposentado vai pagar para ele por exemplo em 36 meses o com prazo do contrato dele e parcelas que você não te contadas da folha de pagamento ele que esse banco tem que esperar três anos para receber integralmente o saldo do seu contrato pode imagina que o banco não precisa continuar produzindo novas operações que que ele pode fazer o quê que ele faria nesse caso ele pode ir buscar uma outra estão fina em um outro veículo imagina apresenta um fundo de investimento em direitos creditórios não finge que isso é muito comum nesse

mercado também então se você tem interesse em comprar esses meus recebidos de três anos outros oferecerá foi eu tenho interesse sim imagina que ver se não exemplo receberia a sem nenhum reais em três anos a achou financeira poderia vender funciona o top vender agora esse sem o reais daqui a três anos por 90.000 no presente tem adquire pago os 90 mil o banco que vende recebe se 90 mil e pode continuar emprestando para novos clientes gerando novas operações que ao mesmo tempo aquela estão financeira que adquiriu o que ele fumo que adquiriu ele pagou 90

mil e vai receber 100 mil reais em três anos vai ter um lucro nessa operação correspondentes a diferença entre a taxa paga no presente e o valor a receber no futuro então uma forma de remunerar quem investe nessa carteira de recebíveis ao mesmo tempo proporcionar recursos no presente para quem são financeira continue operando produzindo novas operações uma última modalidade de captação de recursos coleções financeiras são as operações de O que são operações de desconto de venda de títulos de carteiras mede recebíveis para o banco central essas operações são feitas em contextos muito específicos quando a

distância nascer estão passando por algum tipo de dificuldade de liquidez ou seja elas não estão tendo mais capacidade ou habilidade de captar dinheiro no mercado e preciso fazer o uso recurso do Banco Central para poder prover dinheiro para ela fazer uma um rastro de pagamentos no mercado essas operações são operações praticadas sempre regime de exceção porque normalmente condenação feita significa gestão financeira está passando por algum tipo de dificuldade e para ter um efeito inibitório para não estimular que os bancos façam façam uso dessa linha de crédito com os bancos com o banco central em particular

são praticadas as taxas bastante positivas então a gente diz que o banco central ele acaba sendo o emprestador de última instância Ou seja quando estamos financeira não tem mais a quem recorrer ela bate a central Banco Central pode socorrê-la fazendo as operações de redesconto mas sempre cobrando taxas bastante positivas para inibir que isso aconteça é estimular sem questão financeira sempre seja bem digerida e cápsulas recurso de uma forma saudável sabia no próprio mercado agora que nós vimos operações passivas Vamos falar agora das operações ativas as principais modalidades das operações ativas gira em torno da operação

de mutu essa operação mais típica mais clássica condição financeira prática o mundo o empréstimo de recursos você tem modalidades ou variações desse tipo de operação a operação clássica a operação de empréstimo você tem operação de abertura de crédito a operação de antecipação bancária a operação de desconto bancário que a gente vai ver não é propriamente uma operação de mutuo não é uma operação de empréstimo gente vai fazer essa diferenciação entre antecipação e desconto bancário se tem as operações de saque a descoberto Que nós conhecemos como por exemplo nossos famoso cheque bom então quando você saca

recursos da sua conta mesmo não tem nos recursos disponíveis os bancos podem te dar um limite para isso chamados aqui é descoberto e se tem as operações de repasse e tem uma operação de repasse existem dois tipos principais de operações de Repasses operações de repasse de recursos no exterior por meio do qual banco é simplesmente um comitente o banco toma dinheiro emprestado né o banco no Brasil toma dinheiro emprestado e uma instituição financeira no exterior e Repassa esses recursos para o seu cliente aqui no Brasil nas mesmas condições então operação no Brasil espelha a operação

no exterior e como que o banho é remunerada que o banco não tem uns prédios Como seria uma operação típica são financeira lembra que o banco capta dinheiro mais barato e empresta recursos mais caros neste caso as operações são espelhos elas são iguais o banco a querer molhado como um comissionado ele recebe uma comissão para realizar tipo de operação uma outra e a língua de fazer o repasse mas não de recurso Não esquece operações de repasse governamental sobretudo repasse do BNDS é muito distante financeiras um repassador as do BNDS então a empresa vai tomar recursos

do BNDS elas usam uma estão financeira que também vai atuar Como comissionada nessa transação então o BNDS repassou recursos para gestão financeira gestão financeira repasse recursos para empresa aqui no Brasil e acham financeira também vai ser comissionada É por isso então essa modalidade de repasse depois que tem outra forma de captar recursos perante os bancos que são operações de crédito feitas dentro do mercado de capitais então por exemplo é muito comum hoje no mercado companhias que emitem debêntures que são subscritos pressões financeiras então é uma forma que os bancos têm também de dar crédito para

chance eles mas não dentro pela frente do mercado bancário mas fazendo uso de recursos no próprio Mercado de Capitais o empréstimo como nós falamos é a principal modalidade praticada pelos são fina é basicamente uma operação de empréstimo você entrega alguma coisa para que essa coisa Seja devolvida a quem emprestou Existem duas modalidades de empréstimos previstos no código civil o contrato de mútuo e o contrato de comodato O que diferencia um do outro a contrário de muitas vezes as pessoas imaginam a diferença principal entre um e outro não está na gratuidade do contrato É muita gente

associa o contrato de comodato um empréstimo gratuito e o multa um contrato de empréstimo oneroso o que não é verdade eu posso ter muitos gratuitos e eu posso ter também comodatos onerosos né o famoso comodato modal no qual eu imponho dentro da operação de comodato O encargo ou modo é o comodato modal que é um ônibus que você coloca outra parte O que tira a gratuidade do contrato Então qual é o elemento distintivo o leite distintivo que nós já vimos na aula anterior é a transferência de propriedade o vulto é o empréstimo e fungíveis quando

você faz um empréstimo de bens fungíveis como o dinheiro você transfere a propriedade para quem Você empresta e a Justamente por isso que o banco recebe os recursos que você emprestou para ele numa operação passiva e vai pegar esses recursos que passam a ser deles e emprestar para terceiros não é sim uma noção bastante importante para se tem direito bancário diário o contrato de comodato nós temos um empréstimo de bens infungíveis nesse caso não há transferência de propriedade do bem emprestado se tem obrigação de restituir aquele mesmo bem que foi entregue para quem você emprestou

vou dar um exemplo para ficar claro contrato de mútuo de bens fungíveis Então quando você Deposita o dinheiro no banco como a gente viu o contrato de depósito se rege pelas regras do mundo a consequência do contrato de muito transferência de propriedade Ou seja aquele dinheiro não é mais seu aquele dinheiro é do banco banco para pegar o dinheiro e vai emprestar para o terceiro vou pensar no caso de incomodar você empresta o teu carro para o teu vizinho para ele poder fazer uma a semana você pode fazer uma operação de comodato com ele ou

seja quando ele chegar de volta da viagem dele ele tem obrigação de restituir aquele seu carro não pode ser um carro do mesmo gênero ou qualidade também são exemplos de comodato no caso no mundo você tem interessante de propriedade do caso do comodato não e quais são as principais características do contrato de mútuo como a gente viu o vulto o empréstimo de coisas fungíveis como projeto dinheiro na sua essência nos contratos de mútuo de recursos presume-se sempre a cobrança de juros perfume sempre que o contrato de mútuo oneroso o famoso muito feneratício o muito remunerado

é o contrato de mútuo ele tem natureza real o que significa isso ele significa aquele só se aperfeiçoa com a entrega da coisa ou seja o empréstimo entrega da coisa não é parte da obrigação com do próprio contrato ele faz parte da formação do contrato contrato ele só existe a partir do momento que você entrega a coisa emprestada no caso do nosso exemplo aqui o dinheiro consequentemente além dele terça natureza de contrato real e passa a ser um contrato unilateral é só existe obrigação para uma das partes que obrigação é essa no caso do cliente

falando uma operação ativa devolver o recurso que foi emprestar essa noção de contrato na lateral tem uma consequência bastante importante no âmbito da Falência por quê Porque não se aplica o artigo 117 da lei de falências que trata da não resolução dos contratos de natureza bilateral no caso de falência Então imagina por exemplo no caso de uma empresa Viesse a farinha é preciso tomou dinheiro emprestado no banco e já Extra taxa um contrato de mútuo como se fosse o contrato bilateral acho que não poderia resolver esse contrato simplesmente pelo fato dela ter pedido falência e

o banco não teria condições de exigir o pagamento de volta como olhar um contrato na lateral essa regra não se aplica automaticamente o contrato pode ser vencido supostamente posição do contrato de uma exposição de vencimento antecipado daquele contrato como é muito comum nessas situações e que se a empresa pedir falência automaticamente a dívida de classe vem sendo e o banco pode exigir o pagamento imediato das obrigação Outro ponto importante é os contratos de abertura o texto um contrato de abertura de crédito e nada mais é do que uma promessa de muito ou seja estou prometendo

eu estou financeira que vou emprestar recursos para você e Nas condições que nós vemos a combinar dentro do contrato de abertura de crédito e só olhar de muito comum praticado por empresas tanto as empresas visualizamos número um captar recursos no telhado Horizonte de tempo fazem um acordo com o banco no qual o banco se obriga a disponibilizar aqueles recursos na medida em que a empresa venha a solicitar ou e condições que venham ser combinadas dentro de si próprio contrato é uma promessa de celebração de contrato de mútuo tem natureza de um contrato preliminar tal como

acontece nas operações passivas nas operações ativas a tipologia da estão conheceram outras são equiparadas são financeira também é importante em relação à modalidade de operação ativa que pode ser praticado por exemplo um banco de investimento ele pode fazer operações de financiamento de Capital fixo e capital de bancos de desenvolvimento tipicamente fazem operações de financiamento de infraestrutura uma corretora ou uma dtvm nós estamos financeiras mas são equiparadas a gente financeiras para fim de regulação não podem fazer operações de mútuo é certo e situações muito específicas que são as operações que chama de conta margem empréstimo de

ações nas operações na Bolsa de Valores as operações ativas eles estão sujeitas a limites operacionais um dos limites por exemplo é alimentação a exposição de risco de crédito do trabalho cliente que pode atingir no máximo 25 por cento do patrimônio de referência de uma instituição Outro ponto é o próprio tamanho do patrimônio de referência que um banco precisa ter e função do tamanho do seu ativo é o patrimônio referência a uma limitação do tamanho do arquivo questão financeira pois até então só que é emprestar mais para você ter mais patrimônio de referência ou seja ou

ela vai aumentar o capital dela trazendo novos sócios fazendo aumento de Capital micros atuais acionistas ou ela vai emitir títulos subordinados ou instrumentos híbridos de capital e dívida que possam que sejam autorizados a compor espátula diferentes é com base neste que ela pode aumentar a capacidade dela emprestar o motivo para fins esse cálculo é ponderado também pelo risco é porque existe a chance desses ativos não serem realizados pressão financeira justamente o função da inadimplência nesse vício que ele objeto de classificação próximos financeiras os bancos são obrigados a fazer um rating das operações ativas que eles

praticam ele tem que tomar nota essa nota vai desde um duplo Ah tá precisando do pro a a b c até o nível h para fazer essa classificação eles levam em consideração procurar o risco de crédito da sua compra fatia as características da operação EA própria inadimplência se o cliente atrasa no seu pagamento o banco é obrigado a reclassificar essa operação até que uma vez passados 180 dias da data de vencimento e o crédito ainda não tenha sido pago pelo cliente o banco é obrigado a classificar esse risco como H Qual que é a consequência

disso para cada nota o banco é obrigado a fazer um provisionamento que Justamente espelha a chance que o banco tem que não receber aquele pagamento então ele vai de um percentual muito pequenininho que seria 185 por cento do valor do crédito um crédito classificado como a até 100 porcento do crédito quando ele foi classificado como H significa que ele tá reconhecendo que a chance de receber é muito baixo e porque provisionar é o provisionamento nada mais é do que o reconhecimento da chance para o banco tem que não realizar aquele ativo e espelhado uma forma

adequada nas suas demonstrações financeiras a chance que ele tem realmente de receber porque não adianta uma estão financeira até no seu contas a receber um crédito de 100 que tá atrasado há mais de 180 dias porque Muito provavelmente aquele cartão vale mais sem na Perspectiva do reguladores crédito vale zero então uma forma de um reconhecer esse efeito a fazer essa provisão Então você provisiona você faz um lançamento contábil na qual você é uma parte do crédito outro lado do crédito é reconhecida Eles foram geralmente que é lançado na sua conta de resultado e isso impacta

diretamente nas demonstrações financeiras do banco uma outra operação muito comum praticado pelos bancos é operação de desconto bancário a operação desconto bancário a estão financeira ela antecipa recursos para o seu cliente com base em recebíveis que esse cliente possui Então imagina o seguinte um cliente fez operações de venda comercial para recebimento a prazo emitir duplicatas com a gente ser duplicado ele vai receber daqui a 90 dias o pagamento do seu cliente essa empresa ela pode chegar por banco falou assim que era banco você pode antecipar a descontar essa duplicata para mim o banco pode fazer

o seguinte falar OK então transfira essa duplicata para mim que você vai receber em 90 dias e eu vou te contar né vou aplicar um deságio sobre o valor das duplicatas ou duplicata Vale sem eu posso comprar sendo picada por 98 esse para o recurso então para a empresa na forma de uma sessão de duplicata é uma um doce duplicado como título de crédito a empresa recebe esse recurso descontado e as e vai receber o pagamento do cliente da empresa lá no dentro dos prazos dos 90 dias nessa operação tipicamente tem um contrato também de

natureza real você transfere você tem um acessão ou endosso de um título é uma transferência de um recebido por parte da empresa e a empresa fica obrigada a Honrar o pagamento frente acham financeira caso o cliente dela deixa de pagar a duplicata como a gente viu nosso exemplo agora o outro modalidade de operação ativa praticado por agente financeiras é opressão de antecipação bancária que muita gente às vezes confunde com o próprio desconto bancário não desconto como a gente viu você tem a transferência do título você se segue o título no caso de antecipação bancária você

de fato antecipa recursos para o cliente da gestão financeira fazendo para uma empresa Com base no contas a receber que ela venha ter só que aqui é uma operação de repasse financeiro mesmo você tem uma operação de empréstimo no qual os títulos da empresa são Dados como garantia Só que essa garantia aqui é essencial do contrato não é simplesmente um acessório ao principal é a razão de ser do próprio negócio eu só estou antecipando porque eu estou recebendo em garantia aquele determinado ativo do meu cliente no caso a empresa então é uma operação diferente da

operação de desconto não te contei o adquirir o contas a receber e a empresa ficou briga na operação de antecipação eu antecipo o recurso da empresa e empresa me dá o título em garantir você tem modalidade antecipação bancária que eu tenho antecipação de mercadoria isso na quando por exemplo a empresa vendeu uma determinada mercadoria você tem antecipação sobre títulos e antecipação sobre créditos recebíveis quando recebi meu não está corporificado no determinado título de crédito outras operações comumente praticados pelas feiras é o financiamento celular tal qual nas operações passivas aqui a gente tem também a nossa

sopa de letrinhas das operações ativas a principal delas é a mais comum e talvez uma das mais usadas pelos financeiras é a cédula de crédito bancário e disciplinada pela lei 10.931 é um título de crédito que representa uma promessa de pagamento em dinheiro então o cliente quando ele quer tomar dinheiro emprestado da gestão financeira ela emite uma CCB para o banco então é um título de emissão exclusiva para instituições financeiras o cliente emitiu tipo representando a promessa dele de pagar Nas condições avençadas dentro da célula é um instrumento muito usado no mercado financeiro Depois tem

outros financiamentos celulares que possuem finalidades específicas são são disciplinas já relativamente antigas nascidos na década de 60 70 e até 80 que são a cédula de crédito comercial para financiar operações comerciais a cédula de crédito à exportação para financiar a exportação das empresas a cédula de crédito Industrial EA cédula de Crédito Rural para operações industriais em uma operações rurais em outro pessoal tô na hora de hoje nós vimos como funciona a operação do banco para captar dinheiro e para emprestar a terceiros que compõem o binômio bancário a gente viu aqui na ponta da Captação também

chamada de operações passivas os bancos possuem inúmeras modalidades de operações sendo que a principal modalidade é a operação de depósito nas suas variações depósito à vista depósito a prazo da posso ter bancária a poupança nas operações ativas que são aquelas operações que os bancos emprestam repassam recursos para terceiros os bancos também possuir diversas modalidades sendo criou a principal delas é a operação de mutuo e se ainda que outras também são operações bastante importante bastante comuns para ações financeiras Como por exemplo o desconto bancário antecipação bancária e o financiamento celular Espero que você tenha gostado dessa

aula os encontramos na próxima [Música] [Aplausos]