A Diferença Entre Caixa e Competência Que Ninguém Te Explicou (Fluxo de Caixa e DRE)

seja bem-vindo a Lil School Hoje vamos falar vamos falar de um assunto aqui todo mundo tem dúvida todos os empresários que a gente vai falar em nossos projetos todo mundo tem dúvida não sabe o motivo às vezes por separar caixa e competência pessoal então vou trazer aqui os principais aprendizados aí em mais de 30 projetos e também mostrar aqui alguns exemplos práticos tá então se quiser ficar até o final entender de forma prática como que isso funciona realmente no dia a dia do empresário Esse é um dos principais motivos de você tá aqui então gente meu nome é Eric sou sócio consultor aqui da Lily E hoje nós vamos ver Exatamente tudo isso Beleza então gente seguinte então gente vamos lá seguinte a ideia aqui é que vocês consigam além de analisar e de forma mais clara entender os principais motivos é você não ficar no achismo e é o que eu tô batendo muito na tecla no Instagram você vai de achismo você vai de dados então A escolha é sua não é de outra pessoa então Esse é um dos principais pontos tá e uma das provocações que eu quero trazer aqui é até deste slide tá esse slide Aqui é do Geovan Saraiva que a gente estava no mastermind dele ele trouxe esse slide para fazer uma provocação para outra coisa mas eu trago para esta coisa aqui também que é o assunto de maturidade financeira Qual que é a idade da sua empresa ela é de 1 a 3 anos então ela tá na infância ela tá pegando tração tá entendendo Pivot e depois ela tá indo pra adolescência e como que tá E esse ponto aqui e se ela tá indo pra maturidade então pô A maturidade é o que separa ali os empreendedores de opa de empresários Então eu acho que a gente precisa ter uma veia empreendedor mas a gente precisa ter uma veia de empresário a gente estava no G4 Valley esse último final de semana e uma das principais questões que pessoal trouxe os grandes empresários foi quando eu virei empresário foi o que fez eu ganhar mais dinheiro e ter uma empresa mais sólida e Próspera essa provocação que eu quero saber e por que que eu trago isso né É isso que separa aqui aquela questão que eu sempre trago aqui para vocês esse slide que vocês devem estar cansados de ver atrás de mim aqui tá Font garer que vocês não conseguem ver mas é da uma maiores consultorias do mundo então o nível de maturidade analítica de uma empresa Então você já consegue entender de forma prática muito fácil o que tá acontecendo o que aconteceu Por que que tá acontecendo aquilo o que vai acontecer e como fazer podemos fazer algo eh acontecer né se eu se eu já olhar meus dados eu consigo me antecipar a ele acho que as empresas que T isso né Eh acho não né tenho certeza que elas têm mais chances de sucesso e gente o principal motivo de trazer aqui a diferença de caixa e competência é exatamente esse né O principal motivo é você não tem que fazer dívidas altas dívidas Às vezes tem a questão de alavancagem Mas é você ter dívidas burras né pô dívida em empréstimo aí que não deveria ter ali inicialmente Então você tá conseguindo fechar ali no no no azul né seu resultado como quanto que tá dando Qual que é a margem Qual que é a margem do mercado geralmente pro seu segmento Você tem noção disso então essas provocações que eu quero trazer aqui com esses slides tá então a ideia a gente entender essa diferença de caixa e competência Eric não tem a mínima ideia dessa questão de caixa e competência Então vamos falar aqui tá então gente em qualquer lugar se você tem uma planilha financeira qualquer questão aí você deve ter lá ah descrição do da sua conta da sua despesa por exemplo imposto um o valor coloquei um exemplo aqui 254. 000 e aí você vai ter as datas né vai ter a data de vencimento E aí se ela não foi paga não tem data de pagamento mas se ela foi paga tem lá data de pagamento geralmente quando é sistema ela já vem automático e tem a competência muitas empresas que a gente faz ali um bi as pessoas nem preenchem competência porque elas não sabem o motivo ou porque não tem uma orientação aí já vai para um quesito de gestão ali dentro tá Tá bom então eu gosto de de isso daqui já me entrega um monte de coisa isso daqui já me entrega um monte de coisa por exemplo eu já sei qual que é a descrição já posso colocar em algum grupo né Toda vez que for imposto eu vou jogar para um plano de contas aqui também tem plano de contas né você consegue colocar qual grupo é aquela despesa ou receita também Beleza então isso aqui é da onde começa é onde nasce as suas entradas e saídas beleza então gente que que eu quero trazer aqui para vocês temos aqui duas diferenças o DFC DFC tem gente que chama de DFC Tem gente que só chama de fluxo de caixa mas demonstrativo de fluxo de caixa e de Dr então o demonstrativo aí do exercício eh a diferença deles é exatamente essa competência e eu vou explicar neste exemplo prático que eu acho que o imposto é um dos mais fáceis de entrar na cabeça o imposto para quem é empresário aí eh já sabe que ele é calculado baseado no mês então se a gente tá no mês de novembro no dia 20 você vai pagar um imposto esse imposto é do mês de novembro responde aí não né esse imposto não é do mês de novembro esse imposto é referente ao mês de outubro porque o mês de novembro nem fechou como que eu vou vou saber o imposto que eu vou pagar e aí o regime tributário É depende Mas a questão de imposto é não vai mudar então só no dia 20 que você vai pagar sobre o imposto daquele mês de outubro então o mês zero vamos chamar o outubro aqui para o mês um que é novembro e aqui eu vou pagar o caixa da competência desse imposto nossa nada então deixa eu pegar alguma coisa aqui para ficar o mais claro possível deixa eu pegar aqui então gente se eu tenho lá 254. 000 beleza esse daqui eu ele é do mês de outubro a competência dele é outubro e o caixa dele é Novembro vou pagar lá no dia 20/11 de 2000 colocar um um ano 2029 então gente isso aqui é importante pra gente conseguir calcular o dre e o fluxo de caixa fluxo de caixa e aí eu vou explicar agora para vocês as diferenças deles Tá bom então Eric Por que que os dois são importantes pô mas eu não vou ter também aqui no em novembro eu preciso entender essa diferença precisa porque você vai identificar problemas em fluxo de caixa e vai identificar problemas em dre e as empresas maiores empresas do mundo e as empresas que estão crescendo constantemente de forma Próspera e sustentável ela os duas TM esses esses pontos ou ela entende porque se é o momento certo dela ou não Tá então lembra que eu falei de maturidade eh então gente dre que que acontece eu tenho alguns exemplos aqui para trazer para vocês o começar pelo fluxo de caixa que já tá carregado aqui beleza então o fluxo de caixa gente tem um exemplo bem simples esse exemplo aqui ele até por planilha a gente tem muitas empresas que estão começando que di er que eu tenho planilha tem como trazer aqui automático algum fluxo tem então eu consigo ver umas receitas ao longo do prazo aqui pro top client a gente consegue ver pela planilha também se eu tenho custo variável custo fixo aqui eu consigo ver o saldo né então receita custos margem bruta eu consigo ter essa visão de Dr também consigo mas a de fluxo de caixa é a primeira que você deve ter então isso daqui é um exemplo mais gráfico disso né então tem um exemplo aqui que eu gosto de trazer que foi um dos que deram Mais resultados financeiros né a gente com uma lista de contas a pagar e uma lista de contas a receber eu já consigo calcular um fluxo de caixa ele foi um dos primeiros das sh boards por isso que o design ele tá meio capenga aí em relação aos design premiums que a gente tá trazendo mas eu quero trazer conceito e ninguém tira da gente conceito porque conceito traz resultado Beleza então tá vendo aqui despesas receita e a receber o a receber é o azulzinho Então olha que bacana aqui eu já tenho até uma predição já tá me dizendo quanto que já tá previsto entrar e quando Tá previsto sair e o saldo aqui dentro então se eu entrar no mês de setembro eu consigo ter uma noção aqui até por dia e saldo Eric que tem esse gráfico atrás de você aqui ó eu consigo ver consigo também então deixa eu até sair da frente aqui para vocês verem puto dia 20 é um dos piores dias então o que que eu vou fazer aqui para e ajustar o meu caixa aí eu posso clicar aqui e entender melhor o que eu tenho aqui dentro ó folha de pagamento Tá vendo aqui ao lado Então olha que interessante isso aqui já me diz E aí pessoal tenho contas a pagar então pô quem que eu tô devendo né E quanto que eu tenho para pagar já pro próximo mês já preciso buscar Opa eu preciso buscar R 300.

000 aqui então o que que eu vou fazer para conseguir buscar então já tenho a vencer R 1 milhão de reais em setembro eu já sei isso pô o quanto que isso dá uma vantagem estratégica para você entender e montar sua estratégia em cima disso né E aqui temos o contas a receber Quem que tá inadimplente Qual que é a taxa de inadimplência desses clientes pô isso aqui é o que mais paga mas como que tá essa taxa dele Será que eu tô pagando a operação dele então essas questões fazem a gente dar resultado e gente o principal motivo aqui como eu falei é vocês não fazerem ali investimentos desnecessários e com esse eh não é desnecessário esse tem que fazer aquele investimento Mas será que dessa forma você vai conseguir pagar como que tá esse fluxo ao longo do tempo Beleza então isso daqui é uma visão mais de fluxo de caixa é quando você tem ali a data que entrou e a data que saiu é igual você aí no no pessoal na pessoa física quanto que entrou quanto que saiu Beleza então sobre dre gente vamos lá vamos lá para um exemplo de Dr aqui da gente da nossa plataforma aqui carregando então gente antes de carregar o dre o que que é o fluxo de caixa só pra gente contextualizar fluxo de caixa ele dá um poder ali de entender exatamente como que tá essa saúde da empresa eh você pode se preparar aí para garantir que o dinheiro estará estará lá quando for preciso Beleza então a diferença prática é que o caixa mostra o dinheiro em movimento e as projeções certo ah Eric Mas como que eu sei que eu vou gastar você pode fazer você já sabe que você paga conta de luz você sabe que você paga salário então você pode fazer uma projeção depois você ajusta para ficar na na linha tá então isso aqui é um exemplo de Dr que a gente tem tá então pô eu acho bem bacana trazer ele porque com uma simples visão você Você já consegue ver todas as linhas aqui dos seus planos de conta com os cálculos né então qual que é o realizado qual que é análise vertical análise horizontal dele eu consigo ver isso por filial porque isso aqui é difícil calcular né então se você tá preenchendo corretamente isso aqui fica muito fácil de você extrair pô Eric mas eu nem preencho esses dados não sei nem por onde começar por isso você precisa puxar os seus dados prec você fazer uma engenharia reversa e saber onde você não tá preenchendo Beleza então gente esse aqui é um Dr que ele mostra situações diferentes tem gente que pergunta qual que é o momento certo de você analisar um D momento certo de analisar um D é quando você vê a necessidade de ter um dre eu sempre começo pelo fluxo de caixa porque pô se eu ver quanto que tá entrando quanto que tá saindo de uma empresa eu já consigo ter uma noção sobre a saúde dela pô Eric mas eu não tô conseguindo ter uma visão diferente eu aí me acende um alerta que é um problema que é de Dr Então eu só puxo dre quando eu vejo que tem tem problema em relação a ele para ver se a operação está saudável tá então gente de forma Clara e pragmática aqui até busquei trazer aqui de uma forma bem bem prática tá então o caixa é como você controla e projeta o dinheiro aí da sua empresa ele te ajuda a entender o presente o momento aqui presente e planejar o futuro com base nas entradas e saídas reais então ele é uma uma bússola ali para você conseguir ver o futuro e controlar o seu dinheiro de uma forma palpável Ok já o dre o que que acontece ele revela se sua operação da se a operação da empresa tá saudável ou não então que que deveria ser daquele mês ele tá saudável a minha operação tá se pagando qual que é realmente o lucro daquele mês então ele considera ali receitas e despesas geradas mesmo que o dinheiro ainda não tem entrado ou saído então Aqueles parcelamentos né pô vou fazer um parcelamento aqui r$ 2. 0 e dividir nos meses R 100.