o curso controle administrativo 3 finanças aula três caso do grupo esperança olá na anterior aprendemos a importância do controle financeiro para a saúde do negócio vimos que pra isso vocês devem entender o que são custos variáveis e custos fixos e também vamos fazer uso de ferramentas como o livro caixa vamos aprender agora com um exemplo real caso do grupo esperança o grupo esperança existe há dez anos é um grupo de costura especialista em bolsas sacolas estojos e nesse cers o grupo é formado por cinco artesãs que produzem e recebem empates iguais todo final de mês
o grupo se reúne para fazer o planejamento financeiro do mês seguinte as integrantes lançam na planilha de controle financeiro as receitas e despesas que esperam ter no período ao longo do mês uma das integrantes é responsável por diariamente atualizar os controles lançar novas receitas despesas fazer as contas e acompanhar o fluxo de caixa calculando as receitas no mês de setembro de 2016 o grupo terá três fontes de receitas fonte um recebimento da primeira das três parcelas de uma venda para o atacado a parcela de 2 mil reais vence no dia 25 e será paga no
vencimento pelo cliente fonte 2 o grupo participa da feira local que ocorre uma vez por mês no dia 7 o grupo prevê faturar 850 reais fonte 3 o grupo ofereceu um curso de costura para as artesãs da região no dia 5 e com isso irá faturar 400 reais [Música] vamos calcular qual foi o faturamento do mês para isso vamos precisar somar os valores que aparecem como receitas na nossa planilha dois mil reais mais 850 mais 400 é igual a três mil duzentos e cinquenta reais calculando as despesas nesse mesmo mês o grupo terá seis tipos
de despesas conta que são os gastos gerais da caixinha com alimentação transporte água energia e limpeza do local de trabalho foram 150 reais no dia 10 o aluguel r$300 todo dia 1º do mês máquina mil e duzentos reais na compra de uma máquina de costura pago à vista no dia 4 materiais uma compra de matéria prima cento e setenta reais no dia 18 o salário um pagamento de mil e quinhentos reais no dia 15 6 49 reais no dia 20 vamos calcular agora o valor das despesas no mês 150 mais 300 mais 1200 mas 170
mais 1.500 mais 49 é igual a três mil trezentos e sessenta e nove reais calculando o fluxo de caixa para vocês saberem exatamente o quanto gastar ou tiveram de lucro em um mês é necessário pegar as receitas e diminuir o valor das despesas mas para fazer este cálculo é necessário também verificar o saldo de caixa que nesse caso é um saldo positivo de r$800 do mês anterior ou seja do mês de agosto nesse exemplo do grupo esperança temos a receita três mil duzentos e cinquenta reais despesas 3369 reais o saldo 800 reais é igual a
681 seiscentos e oitenta e um reais é o saldo do mês de setembro e ele foi positivo ou seja o grupo ficou com crédito de seiscentos e oitenta e um reais na conta que poderá ser investido de maneira positiva no próximo mês é possível fazer esse controle do fluxo de caixa diariamente sempre fazendo a seguinte conta receitas menos despesas vamos agora fazer algumas análises deste cenário análise on a venda para o atacado compensou o alto investimento feito pelo grupo em equipamento com isso a caixa fechou positivo dica parte do saldo positivo do mês pode virar
poupança em fundo coletivo do grupo análise 2 as despesas com máquinas e salários pesaram no fluxo de caixa diário o grupo ficou 13 dias operando no vermelho o que é o risco na medida do possível as despesas devem ser programadas considerando as datas de entrada de receita para evitar ficar no vermelho a análise 3 o grupo gerou saldo mensal positivo no mês anterior e tem a receber uma parcela de 2 mil reais nesse mês venda para o atacado sugerindo uma tendência positiva dica é realizar simulações trimestrais de receitas e despesas é uma boa prática para
planejar a viabilidade financeira do grupo podem ser feitas simulações de poupança etc para finalizar empreendedoras precisam ter resistência e proatividade pra preservar o otimismo ea autoestima disciplina cotidiana no controle das finanças e persistência para alcançar pequena mais importantes vitórias tomar decisões necessárias e comprometer se com metas ser fiel às decisões no bom e no mau tempo acreditando nelas e na sua capacidade por fim esperamos que a partir de agora vocês sintam se bem mais preparadas para planejar as decisões em grupo por falecer nas suas atitudes empreendedoras um abraço e tchau
