depois que a lei das offshores foi aprovada eu tenho observado um grande número de investidores de criptomoedas que ficaram perdidos mesmo sobre quais são as melhores maneiras de você comprar e de você vender as suas criptomoedas para que você consiga aí ter uma otimização fiscal e é sobre isso que nós vamos conversar no vídeo de hoje se você não me conhece eu me chamo Guilherme e você está no canal da capital Global uma empresa especializada em estratégias de internacionalização por aqui nós falamos de assuntos relacionados aos serviços que nós prestamos como por exemplo planejar o patrimônio dos nossos clientes de forma internacional Inclusive o de criptomoedas que diga-se de passagem eu sou um entusiasta desse mercado Então vamos resumir e entender um pouco mais Qual que é a estratégia perfeita para você tanto comprar os teus bitcoins com menos problemas quanto vender as tuas criptomoedas a partir de agora então para definir qual que é a melhor estratégia nós precisamos fazer duas coisas primeiro a primeira é compreender a legislação e a segunda é definir o seu perfil se você é um buy and holder ou se você é um Trader de cripto vamos começar então compreendendo a legislação E aí a gente tem as obrigações de pagar e e as obrigações de declarar criptomoedas as obrigações de pagar você precisa se atentar principalmente no momento em que você vende as tuas criptomoedas porque se você fizer essa venda dentro do Brasil é uma regra e se você fizer fora do Brasil é outra para vendas dentro do Brasil funciona a regra do imposto de ganho de Capital tradicional Ou seja você tem a isenção para vendas quando o valor da venda no mês não supera R 35. 000 passando disso começa a ter tributação conforme a tabela do gcap que a primeira faixa é de 15% E aí vai subindo veja o imposto a isenção é no valor da venda então se você comprou por 34. 000 e Vendeu por R 36.
000 o teu ganho de Capital foi só de r$ 2000 mas o valor da venda é de R 36. 000 Portanto tem de pagar o imposto de ganho de Capital desses r$ 2000 conforme a tabela do GK aí também você tem de pagar de forma mensal quando você faz dentro do Brasil essas operações de venda e você não pode compensar perdas então se você fez 50 trades no mês teve lucro em 30 prejuízo em 20 acabou saindo no z0 a zer não interessa aqueles 30 que você teve lucro Você precisará pagar impostos e basicamente Essas são as principais regras quando você faz a venda das criptos dentro do Brasil que funciona como já funcionava ano passado e nos anos anteriores agora quando você faz as vendas fora do Brasil aí vai incidir a lei das offshores segundo a qual o imposto ele é fixo em 15% não tem isenção vendeu ó já tem de pagar o imposto mas a boa notícia é que o pagamento ele será anual e dá para compensar penas então se você fez 50 trades teve lucro em 30 prejuízo em 20 saiu no zer a zero olha nesse caso você não precisa pagar impostos porque você consegue pegar o preju dos 20 para bater no lucro dos 30 Desde que seja no mesmo exercício fiscal no mesmo ano Afinal Essa vai ser uma declaração anual e se você vende grandes quantidades também é fixo em 15% então agora Talvez você já esteja começando a ter uma ideia de onde será que é o melhor lugar para você vender as suas criptos De acordo com o seu perfil mas antes da gente passar para essa conclusão vamos olhar onde que é bom comprar as tuas criptos E aí a gente precisa é olhar as obrigações de declarar além da obrigação de declarar as tuas criptomoedas no teu imposto de renda de pessoa física lá no campo bens e direitos no Brasil também existe a instrução normativa 1888 da Receita Federal para todos os residentes fiscais no país segundo ela sempre que você movimentar mais do que R 30. 000 no mês em criptomoedas exceto se for dentro de exchanges brasileiras Você vai precisar entrar no portal da receita no ecac e declarar sobre estas tuas movimentações vai ter que declarar lá qual foi a criptomoeda negociada Qual foi a quantidade negociada o valor pago em taxas o ticker da criptomoeda se foi pergunta compr venda doação mera transferência dação e pagamento ou seja a justificativa você precisa colocar diversas informações operação por operação sobre pena de multas mas veja tem uma exceção você não precisa fazer essas Deca caso as operações do mês não ultrapassem R 30.
000 aqui é 30 não é 35 ou caso as operações sejam realizadas em exchanges brasileiras E aí agora que você tem todas essas informações vamos finalmente analisar onde que faz mais sentido você comprar e vender tuas criptos dentro de uma Exchange brasileira ou fora de uma Exchange internacional por exemplo isso vai depender muito do seu perfil de investidor vamos supor que você seja um buy and holder que você compra Bitcoin na intenção de vender 3 4 anos depois ou de nunca vender bom nesse caso se você comprar uma quantia mais alta numa Exchange brasileira você não precisa se preocupar com a instrução normativa 1888 da receita a própria Exchange vai fazer a declaração mensal você terá apenas que fazer a declaração anual ao passo que se você tivesse comprado numa Exchange estrangeira além da declaração anual caso o valor de movimentação ultrapassasse R 30. 000 você teria de declarar também na declaração mensal da instituição normativa ou seja pro bu and holder já faz sentido comprar na Exchange brasileira mesmo aliás mesmo que você seja Trader a primeira compra de trocar reais por cripto provavelmente faz sentido que seja em uma Exchange brasileira para você evitar ter de fazer a instrução normativa 1888 e na hora da venda bom o bu and holder ele não vai ficar girando e vendendo Bitcoin ou fazendo permuta Aliás o imposto inci inclusive na permuta ele vai lá na frente e vender uma quantia mais alta Pois então se ele vender dentro de uma Exchange brasileira ele tem isenção do imposto de ganho de capital para quantias de até R 35. 000 no mês ao passo que se ele vem de fora ele não tem essa isenção portanto faz sentido pro Bayern holder tanto comprar N Exchange brasileira quanto vender na Exchange brasileira porque essa venda provavelmente vai ser para fazer um Cash Out para trocar cripto por moeda fiduciária E aí na Exchange brasileira ele tem isenção até R 35.
000 e ele também tem a não necessidade de ficar declarando a instiuição normativa 1888 já para quem vai fazer trades no meio do caminho aí quem sabe essas operações já vão fazer mais sentido dentro de uma Exchange estrangeira você vai lá comprou Bitcoin mas vai trocar por etherum por shiba por alguma altcoin por alguma shitcoin vai ficar girando na intenção de ganhar dinheiro com ganho de Capital bom saiba que se você fizer isso dentro de exchanges brasileiras Você vai precisar pagar Imposto de 15% sobre ganho de Capital sem poder compensar perdas sempre que a movimentação do mês ultrapassar r 35. 000 e o pagamento é mensal ao passo que se você jogasse tudo isso para uma Exchange estrangeira por exemplo aí você só teria de pagar final do ano 15% e poderia compensar a perda de todos os trades que você fez ao decorrer do ano e pagaria só sobre o lucro efetivo então faria mais sentido você fazer esses trades todos em uma Exchange internacional Então na hora da venda Vai depender se você é Buy and holder ou se você é Trader se é um buy and holder Exchange Nacional Muito provavelmente é o que faz mais sentido se você é um Trader Exchange estrangeira para o meio de e a Nacional só quando você for de fato transformar para reais e onde guardar as tuas criptos a independente do caso não há dúvidas melhor lugar para guardar é sobre a sua aut Custódia Então tenha uma hardware Wallet uma carteira de criptos que você guarde com você e você seja O Guardião da sua chave porque só assim o Bitcoin é seu se não são as tuas Chaves não são as tuas moedas se tá na corretora você tá refém a risco do governo confiscar a risco da corretora quebrar e a gente tá repleto de exemplos na história de que isso acontece todo auge do cículo de alta de cripto é seguido por alguma grande Exchange indo à falência ou sendo hackeada ou algum escândalo semelhante isso a gente olha pras top cinco acontece coisa semelhante como teve o caso já da ftx por exemplo mais recente Mas essa não é a primeira lá no primeiro halvin também teve da MT gox não enfim não me lembro o nome mas era a maior corretora de cripto na época então você não pode deixar as duas criptos dentro de Exchange porque é muito arriscado normalmente essas empresa são startups que estão com muita responsabilidade sobre os seus ombros mas que podem quebrar a qualquer momento então se você é bind holder Onde comprar bom aí pode ser em Exchange brasileira tende a fazer mais sentido Afinal você se livra da instrução normativa 1888 onde vender novamente pode ser em Changes brasileiras Afinal ali você tem isenção até 35.
