Aula 06 (Modulo 05) - O que é Contas a Pagar

agora eu quero trazer para você o quê contas a pagar Leandro o que que é esse tal de contas a pagar eu vejo muito pessoal da área financeira falar sobre isso ainda não tenho muita clareza de como funcionam contas a pagar ou até tenho mais acho que tem alguns pormenores que é importante da gente lapidar aula de número seis eu quero trazer para você alguns pontos importantes sobre esse contas a pagar primeiro ponto é o seguinte eu coloquei aqui uma sequência de dentro de um contas a pagar que é muito importante de você entender eu

chamo isso aqui de mapa do dinheiro inclusive tá é o nosso mapinha do dinheiro então ele tem uma sequência lógica que funciona o teu contas a pagar primeira pergunta que você sempre vai fazer trabalhando contas a pagar é o que foi pagou o que será pago iso é um custo iso é uma despesa isso é um investimento Isso aí é um financiamento Isso é uma retirada é importante que você saiba né e Leandro o que que é só me explica rapidinho aqui a diferença entre custo e despesa porque eu não entendi né chama isso de

grupo de gastos né então isso é um gasto um gasto pode ser um custo pode ser uma despesa E aí o que qual que é a diferença entre um em outro o custo ele tá sempre você vai ver que quando você vai ver o demonstrativo lá financeiro você vai ver o custo já na sequência logo abaixo da receita porque eles eles sempre andam juntos é um casalzinho ali entendeu então assim o custo ele é casado com a receita não sei se você sabe sabia contando uma historinha tempos atrás quando dizia lenda o custo se casou

com a receita né é isso não tem como né Você sempre vai ter essa questão você se anima ganha dinheiro daqui a pouco vem as contas para você pagar é isso não tem jeito entendeu então assim uma historinha ruim eu sei mas é história ruim que você lembra entende então é para você não esquecer que sempre vão andar junto abraçadinho de um lado o custo do outro lado a receita né ganhou dinheiro vai ter conta para pagar amigo vai vai ter conta para pagar Comandante não tem jeito né então é isso o custo ele sempre

está relacionado à receita vou dar um exemplo para você imagine que você esse mês Ah legal é época da pandemia pandemia o que aconteceu parou as empresas pararam salão de beleza fechou o mercadinho fechou a Dona Maria que tinha a loja de roupa Ela fechou tudo fechou só que o que que acontece quando fecha essas empresas elas ficam sem receita ficam sem receita só que tem alguns gastos alguns gastos que mesmo que você Feche mesmo que esteja tudo parado Eles continuam acontecendo e esses gastos agora que eu quero que você não esqueça isso aquilo que

continua acontecendo mesmo que a empresa fechou é uma despesa isso é despesa despesa é aquilo que independentemente de você ter receita ou não ela continua ali acontecendo na tua empresa agora o custo o que que acontece se eu não tenho receita o custo tende a acessar por exemplo embalagem a Dona Maria tinha uma lojinha de roupa vendia E aí ela tem lá o custo das Embalagens que ela tá tendo bem se ela não tá vendendo ela não tem custo com embalagem o seu Manuel dono da Panificadora e perto da tua casa ele também fechou a

panificadora dele ele tinha um saquinho de pão que ele é um custo para ele porque tá relacionado à venda para entregar ele precisa ter aquele custo bem se ele parou de ter receita ele não vai ter aquele custo um outro exemplo Aí ó Esse é para fechar a maquininha de cartão de crédito a maquininha de cartão de crédito quando você passa lá a maquininha a operadora tá cobrando um custo pra sua empresa aquela taxa é um custo por quê Porque se não tiver por exemplo a receita não vai ter aquele custo com a maquininha não

vai aparecer não tem é relacionado a venda vendi tem a comissão do vendedor a mesma coisa né Então essa é a grande diferença entre custo e despeza investimentos é aquilo que você colocou pensando em retorno por exemplo investimento em marketing né financiamentos bem aí você sabe aqueles carne 360 meses para pagar casa da Caixa Econômica meu deus do céu financiamento né e retiradas né retiradas é o que o sócio o sócio tá tirando aquele valor coloca-se como retiradas como que eu formalizo meu contas a pagar bem Existem algumas formas pode ser através de uma proposta

pode ser através de um contrato pode ser através de uma ordem de serviço pode ser um pedido de venda uma nota fiscal fatura são várias formas de formalização sabe de ter uma forma para aquele meu contas a pagar Então você tem que cobrar documento não basta você tá vendo aqui escrito assim ó planilha Excel não tem planilha Excel Então você precisa ter documentos que comprovem o pagamento tá precisa Então tem que ser uma proposta um contrato uma ordem um pedido uma nota fiscal uma fatura isso formaliza o ato de pagamento Tá formas de pagamento formas

de pagamento Ah e aqui também não tem o aviso do pix pelo WhatsApp que aquele cliente te pediu lá para fazer o pix no WhatsApp mandou um print de tela Ou mandou um comprovante não tem é isso aqui tá então precisa de uma comprovação formas ou Pag em dinheiro ou pagem cartão ou Pag em boleto ou Pag em transferência ou Pag em pxs né então tem formas de pagamento meios de prestação de contas como que é o lança lança numa planilha lança num sistema lança dentro de um site né online sistema online agora tem o

banco né o banco que já tem o sistema integrado de gestão financeira lá processo de pagamento Quem que é o responsável pelo pagamento quem que autoriza quem que comprova né as comprovações vão para onde para quem eu sou arquivo como é que funciona isso e qual que é o procedimento sequencial com relação a isso então eu tenho que arquivar ou eu tenho que mandar esse comprovante para alguém né eu tenho que vincular esse pagamento à nota fiscal ou eu vou só armazenar dentro do drive ou vou anexar ao lançamento dentro do sistema de gestão financeira

aí você vai ter um procedimento seu que você vai utilizar na hora de gerir o seu contas a pagar mas é importante você entender que o teu contas a pagar segue exatamente essas etapas e aqui é o pulo do gato aqui que é onde você precisa entender o seguinte toda a empresa que você vai fazer o bpo financeiro você precisa ter clareza de cada um desses pontos você pode printar esse slide usar para perguntar pro seu cliente Olha eu quero entender o seu contas a pagar cliente como é que é aí hoje quais custos que

você tem quais despesas quais investimentos financiamentos manda para minim as planilhas aí como é que é a forma com que você paga aí como é que é a a formalização desse pagamento e como é que você presta conta e como é que é o processo de fazer isso você sabendo Isso você entende o contas a pagar da empresa e você precisa saber disso antes de colocar a mão na passa não é esperar chegar a documentação agora para daí você começar a fazer faz isso lá atrás lá no Kof no começo da operação na implantação usa

isso aqui já para entender esse fluxo entende super importante essa questão que eu tô trazendo para você aqui do contas a pagar legal agora para entender um pouquinho mais eu trouxe para você uma outra questão dentro do regime de caixa temos três datas importantes então né e dentro do regime de competência temos temos uma data que é fundamental então assim ó eu trouxe para você aqui ó um conjuntinho as três datas mais importantes no financeiro a primeira que eu já te falei a competência do lançamento tá aula anterior eu falei para você de regime de

competência regime de caixa e aí disse para você que hoje se você for controlar o regime de competência tem que lançar a competência do lançamento tá depois é a data que você tá lançando a data de hoje a data que você vai lançar aquele documento né e a terceira data mais importante é a data do pagamento ou claro a data do recebimento tá então essas três datas são fundamentais dentro do financeiro data da competência data do lançamento e data do pagamento ou recebimento legal feito isso entendida Essa parte a gente vai avançar agora para o

controle como é que eu faço então o controle do meu contas a pagar vem comigo pra próxima aula pra gente tratar sobre esse tema m