[Música] vamos dar continuidade aí no segundo módulo de desse material de ordem de pagamento e recebimento né especificamente aí do contas a pagar do contos a receber falando essa importância que tem falando né a gente contextualizou e esse cenário que nós estamos vivendo contextualizamos aí a necessidade desse controle essa efetividade dessa atividade e dentro de todas as áreas financeiras nós temos diversas funções uma delas aí que nós estamos falando quando você apagar do contos a receber dessas ordens de pagamento e recebimento e que são diversos áreas dentro do setor financeiro que nós podemos nos especializar
nós podemos buscar conhecimento nós podemos contribuir nós podemos contribuir com cada um de vocês que estão aí nos assistindo agora e aí nós vamos falar continuar agora o modo então nós terminamos o primeiro módulo falando de Passado Presente e futuro então tudo que já aconteceu já foi efetivado nós falamos foi contas pagas contas recebidas tudo que está previsto tudo que tá em previsão nós somos contra receber e não contas a pagar e nós somos da importância desses dados serem corretos desses dados estarem prontos para as tomadas de decisões em tempo menor possível com maior agilidade
maior confiabilidade desses dados Então quais são alguns pontos relevantes nós vamos discutir aqui nesses processos controlar obrigações financeiras pela data de vencimento das contas Então eu tenho que controlar eu tenho que fazer o controle eu tenho que ter uma forma de arquivo Além de estar no sistema também está nas autorizações de pagamento Quais são os vencimentos eu tenho que ter suas autorizações de pagamento tem que fazer a conferência eu tenho que pegar todas esses apps que tem já foi autorizada pelo supervisor por um diretor tá sempre conferindo Tá OK Tá certo mas tem alguma conta
que teve alguma questão que eu tenho que fazer correção o que que tá acontecendo Então assim normalmente nós temos que trabalhar com toda essa conferência com toda essa tranquilidade que os dados que os dados estão de formas adequada nós temos que mensurar qual que é a relevância de cada conta para a empresa mas eu tenho a folha de pagamento funcionário eu não posso atrasar folha de pagamento funcionários mas às vezes tem outro fornecedor que eu posso negociar então tem fornecedores que eu tenho que negociar tem fornecedores que ela é minha prioridade eu tenho imagina vocês
que eu tenho uma fábrica muito grande e aí eu tenho a matéria-prima então isso fornecedor para mim é prioridade não é mesmo que ele seja prioridade eu posso negociar com esse fornecedor tem algumas alguns pagamentos a gente não tem como negociar então nós temos que identificar Quais são os principais fornecedores nós temos que identificar onde nós conseguimos negociar melhor nós temos que mensurar qual que é a relevância de cada conta para a empresa eu tenho que mensurar qual que é essa conta qual que se eu não pagar essa conta o que que vai acontecer para
a empresa então eu tenho que verificar eu tenho que priorizar não é priorizar porque eu conheço esse fornecedor não conheço o outro mas priorizar pela relevância que ele tem dentro do meu negócio dentro dessa empresa dentro dessa instituição que nós estamos falando então tem que verificar eu tenho que priorizar eu tenho uma empresa e ele fornece a parte de alimentação diária Eu tenho um restaurante então eu posso faltar a matéria os produtos ali de fazer o almoço do Dia a Dia Mas de repente eu posso negociar outra outro tipo de fornecedor até ele também eu
posso negociar mas tem que saber qual que é a prioridade qualquer meu negócio então tem priorizar tudo isso as atualizações sempre informados sempre atualizadas eu não posso deixar informações aqui que não estão atualizados elas vão me prejudicar no crescimento da empresa calcular as variáveis Quando as contas não possuem valores fixos eu posso comprar um equipamento que não ele não é nacional que ele foi comprado em outro tipo de moeda eu tenho que calcular eu tenho que acompanhar isso às vezes eu comprei a longo prazo eu tenho que acompanhar saber mais ou menos quanto que eu
tenho que pagar daqui três meses né qual que foi o valor que tá agora atual para mim fazer uma projeção Então tem que estar sempre atualizando aquilo que eu não tenho valor fixo eu tenho que manter atualizado os valores a pagar diariamente tanto os valores a pagar como receber eu tenho que antecipar Esses recebíveis às vezes de identificar se meu cliente vai pagar esse cliente está pagando sempre na data ele é um cliente que está sempre honrando com seus compromissos um cliente sempre atrás seja um cliente que eu já sei que ele sempre atrasa eu
tenho que verificar se eu tenho saldo suficiente para pagar sem contar com dinheiro desse cliente ou eu tenho já que ligar para o cliente assim olha tem um vencimento saudável já está programado para ficar então eu vou trabalhando esse cliente também todos os clientes são importantes mas a forma de eu fazer a gestão o que vai fazer a diferença então assim tentam entender que na realidade esses valores a pagar e receber diariamente entender quem que é meu cliente Quem que é o meu fornecedor ele vai me ajudar na gestão ele vai fazer eu tomar decisões
e fazer negociações em tempo hábil para organização então assim voltando aqui só para a gente ficar bem claro que essa função de quem vai lançar o quanto você pagar eu vou receber vai depender da estrutura e das atividades que foram entregues para cada um das pessoas que estão ali dos funcionários que estão ali então é são definidas atividades é feito um sumário de atividades para entender Qual que é a função dela dentro do setor E aí então na realidade precisa de pessoas que sejam que que sejam extremamente dedicadas é importante na realidade pensar algumas questões
para a gente trabalhar no contos a pagar no conta receber nessas ordens de pagamento de recebimento uma das questões é identificar Quais são as prioridades da organização Quais são as prioridades do meu negócio fazer uma lista dessas prioridade a estar muito claro para mim o que é prioridade eu não posso acender a prioridade é hoje amanhã não eu me propriedade era outra eu tinha outro mais importante então eu vou listar sempre isso posso mudar posso de repente a prioridade hoje é diferente da prioridade amanhã por isso que as informações têm que ser constantes tem que
ser diárias aí eu preciso de outra alterar minhas prioridades Ok vamos alterar as prioridades não é que eu esqueci de priorizar o outro mas é alterar as prioridades por isso que nós falamos sempre de estar escrito de estar listado para ficar mais fácil para vocês negociarem nada disso pessoal que olha tá na minha cabeça não vamos deixar documentado Quais são as prioridades da empresa se eu não tem isso muito claro eu sinto como gestor eu sinto como diretor eu sinto com o encarregado fala assim vamos estar que Quais são as prioridades eu sei são prioridades
mas se eu tiver que definir Quais são as prioridades da empresa Qual que é o meu negócio eu vou agendar para as de vencimento ou planejar é fazer o planejamento dessas contas ou planejar o pagamento dessas contas de que forma que eu vou pagar é por transferência eu vou fazer uma relação com a carta de remessa e vou mandar para o banco de que forma que eu faço pagamento Qual que é a estrutura da organização hoje para efetuar os pagamentos eu pago boleto eu pago as contas eu faço uma uma relação humana para o banco
Qual que é a forma que a empresa utiliza tem que entender a forma da empresa eu verifico se tem alguma coisa que eu posso antecipar que o desconto é melhor do que o meu dinheiro que está aplicado eu vou fazer todas isso antes de efetivar o pagamento ou recebimento eu vou renegociar caso não consiga Honrar com compromisso na data então é melhor negociar antes deixar vencer para depois negociar Então antes de vencer Olha meu cliente meu fornecedor tem isso vamos negociar vamos fazer estamos aí né então assim eu quero Honrar com os compromisso mas eu
tenho seja um prazo modulação de prazo vamos ver o que que eu posso fazer então sempre tem essas negociações organizar os orçamentos fazer orçamento garantir na compra eficiente eu tenho que comprar eu tenho que ser eficaz na minha compra porque é custo eu não vou comprar pela facilidade mas eu vou cobrar comprar por aquele que eu tenho o produto que eu preciso ou serviço que eu preciso mas de uma forma eficiente é o menor preço possível porque eu não falei que eu tenho que ter o balanço entre o meu contas a pagar e o meu
contas a receber nós temos que ser esse balanço eu tentei esse balanço aqui então na realidade eu tenho que ter essa orçamento tem que verificar o meu orçamento eu tenho que verificar o meu caixa como está vamos agora em relação a contas a receber para organizar o setor de contas a receber deve ter atenção a básica referente à cobrança Então eu tenho que fazer a cobrança rotineiramente eu não posso deixar a vencer para depois fazer uma cobrança eu tenho que ser rápido eu tenho que ter certeza da cobrança que eu estou fazendo Tá certo realmente
esse cliente está me devendo Então você tem que fazer tudo isso eu tenho que cobrar aquele cliente que realmente está devendo eu não posso correr o risco de eu ligar de ligar para um cliente que a gente fala assim não eu já te paguei vai aguentar o dia aí você vai lá no seu extrato bancário vai lá e realmente tá pago mas não te identificado Então a gente tem certeza quando eu vou fazer uma cobrança eu tenho que ter certeza que esse cliente está nos devendo a questão da inadimplência Então tem que acompanhar essa relação
de inadimplentes porque eu consigo entender se ele vai pagar para nós na data ou não eu posso identificar se ele é um bom pagador senão você tá sempre pagando a data Então você normalmente eu conto mais que aquele dinheiro ele é efetivo dentro do meu caixa senão eu tenho que pensar que eu posso receber um pouco depois daquela data programada Então eu só vou fazer o controle desse inadimplência eu tenho que conquistar dependendo do momento pagamentos adiantados às vezes vale mais a pena eu dar um desconto maior para um cliente para antecipar o pagamento do
que eu buscar dinheiro no banco ou em outra instituição em outro tipo de recurso Então eu tenho que ficar Qual que é a melhor forma Qual que é o melhor momento qual que é o melhor forma de captar recurso aí eu buscar com o cliente dar um descontos maior que seja também é interessante para ele ou em outras fontes de recurso às vezes até um burocracia maior Às vezes a taxa maior então assim o que que eu posso fazer o que que é melhor para organização o que que eu estou fazendo que eu vou aumentar
o valor para os acionistas de Capital sempre nós vamos voltar que a parte financeira é Max valor para os acionistas Ou seja a equipe que está trabalhando aqui precisa maximizar os valores para os acionistas e esse maximizar os valores muitas vezes também faz parte dessas negociações dessas compras bem feitas desses pagamentos feitos de forma adequada porque isso vai gerando meu cacho e vai entrando meu resultado financeiro de repente vai lá para contabilidade onde a gente vai ter o nosso balanço patrimonial Nossa demonstração de resultado que a gente não vai discutir aqui mas mostrando para vocês
que tudo isso aqui vai ser reflexo lá em outro setor e vai ser reflexo na com os altas executivos com planejamento empresarial com os diretores com os acionistas com os investidores E aí nós temos que lembrar uma questão aqui que é muito importante que é o cartão de débito de crédito pix e outros que vem aí os bancos virtuais que nós temos Então antes a gente fazia né a gente tinha todo uma programação com o tempo maior e hoje muitas vezes eu compro já passei no cartão de débito e faço então nós utilizamos todos os
dias aí independente da forma de pagamento tem que ter o controle financeiro Então às vezes eu passei lá eu passei o meu dedo já caiu na minha conta já caiu na conta do da outra parte também que é interessada Então esse controle tanto de quem tá pagando já tá saindo do meu cacho no caso do cartão de débito como de quem tá recebendo já tá entrando no caixa dele eu tenho que ter esse controle de que forma que eu vou fazer o controle então normalmente eu tenho planilhas que são realizadas tem softwares que ajuda nessa
gestão eu tenho relatórios que eu tiro para mim fazer os lançamentos diários mas eu tenho que fazer então assim mostrando para vocês que a tecnologia ela ajuda e também estamos ser mais eficiente nós temos que ser mais ágeis em relação a isso e nós somos do cartão de crédito eu passo no cartão de crédito eu vou passando um cartão de crédito não no crédito no crédito no crédito Vou passar no cartão de crédito eu tenho que provisionar esse cartão de crédito que tal data eu tenho um vencimento então assim quando que eu já comprei no
meu cartão de crédito quanto que eu já passei Eu tenho que saber que tal data ele vai vencer por isso que muitas vezes muitos consumidores muitas pessoas muitas indivíduos Eles começam não não tem esse controle começa a ficar endividados por quê Porque eu não faço o controle eu tenho um cartão não para mim ter o cartão eu vou ter que depois ter o dinheiro para pagar esse cartão Qual que é o meu limite que eu consigo pagar de cartão não é o limite do meu cartão é o limite que eu consiga pagar a conta dentro
do mês então às vezes eu passo no cartão de crédito e eu vou ter um contras a pagar da mesma forma que tá lá na empresa quando ele recebeu passou o cartão de crédito ele tem que controlar Quais são qual a previsão de recebimento daqui 30 dias Qual que é a previsão de receber vez que eu tenho que eu já vou contar com esse dinheiro aqui que é de cartão Então olha a dificuldade às vezes nesse momento com alta tecnologia às vezes é difícil também para fazer controle por isso é que nós precisamos de pessoas
deficientes para fazer controle eu não posso planejar um recebimento para amanhã eu vou receber daqui 10 dias vai descontrolar o meu caixa então tanto no cartão de débito no cartão de crédito até mesmo pelo pix né que hoje a gente faz muito pizza aí que eu vou até falar aqui vou ler para vocês conforme o banco central tudo que a gente for analisar referente a Conceito a gente tem que buscar aos órgãos são competentes para conceituar segundo o banco central ele fala o seguinte pique seu pagamento instantâneo brasileira onde o meio de pagamento criado pelo
banco central em que os recursos são transferidos entre contas em poucos segundos a qualquer hora ou dia é prático rápido e seguro o pix pode ser utilizado a partir de uma conta corrente conta poupança ou conta de pagamento pré-paga então assim qualquer tipo de conta eu vou poder utilizar o pix E por que que surgiu o pix alavancar competitividade e eficiência do mercado ou seja o giro mais rápido de dinheiro baixo custo ou seja né não tem que pagar taxa fazer as transferências de banco transferência para um cliente para um fornecedor vou incentivar mais a
parte eletrônica aí do mercado de pagamentos então o dinheiro ele gira mais rápido eu vou promover a inclusão financeiro nesse meio digital aí eu vou preencher uma sede lacunas existentes numa cestas de instrumentos de pagamentos disponíveis atualmente a população Então hoje quando começou na realidade as transações são todas mais rápidas e se as transações passaram a ser mais rápido o que que acontece com nós que estamos no setor financeiro Nós temos que nos organizar rapidamente eu tenho que fazer a projeção dos meus recebimentos que seja com pix com cartão de débito um cartão de crédito
ou com outros meios de pagamento hoje nós temos os bancos virtuais né que não tem questão das taxas você tem que verificar que que é melhor eu vou pagar essa taxa eu vou continuar do jeito que eu tava na forma que do passado pagando taxas a mais no banco qual que eu pago menos taxas Qual que é o melhor serviço para mim utilizar na empresa qual que eu tenho mais segurança Então tudo isso nós temos que analisar quando nós estamos falando de pagamento de recebimento que é um grande desafio mais uma vez a gestão financeira
é um desafio é Um Desafio colocar em prática e fazer o controle desse dinheiro e é Um Desafio porque nós estamos aqui e nós estamos numa era de tecnologia muito rápida e nós temos que nos organizar e nós vamos deixar tudo certinho tudo organizado eu tenho certeza que vocês vão fazer isso Então dentro contas a pagar e contas a receber por que que nós temos que controlar identificar todos obrigações determinado período eu tenho que saber quais obrigações desse período Quais que é os contas a receber quem me deve né acompanhar os prazos de pagamento recebimento
anteciparam as decisões Vamos pensar no caso aqui nós vamos discutir esse caso para a gente tentar entender isso na prática nós fomos lá conceituamos colocamos a importância falando da eficiência falando da gestão falamos da questão de a importância de maximizar o valor para os acionistas continuando aí para melhor entendimento do conteúdo nós vamos verificar um Case aqui para vocês verem verificar isso na prática como que acontece a empresa Brasil tinha no banco no dia 01/08 a quantia de 400 mil por motivos operacionais o quanto recebeu a pagar estavam desatualizados pois devido ao fluxo trabalho não
foi possível efetuar os pensamentos diário isso pode ser desculpa nunca de uma pessoa que tá na área financeira não deu tempo de lançar não tem isso para a gente fazer nós temos que lançar como tinha saldo no Banco os envolvidos no processo estavam tranquilos eu tava com sal não tem problema tem que pagar a folha amanhã mas tem um saldo hoje está tudo tranquilo no valor de 350 mil que foi no dia 5 de agosto então no dia primeiro eu tenho uma entrada aí de 400 mil e depois eu tenho uma saída no Dia 5
ela foi de pagamento então se eu tinha 400 mil tirou 350 mil Sobrou quanto sobrou 50 mil se eu tenho esse 50 mil aqui e depois no dia 6 de Agosto eu tenho mais saída de 80 mil então o que que aconteceu eu tinha só 50 mil no banco eu tinha que pagar 80 mil eu tinha uns compromissos que não podia atrasar tinha imposto não poderia atrasar eu sobrei com saldo de 30 mil negativo Então olha que nesse dia já ficou negativo quando chegou no dia 30 de agosto eu recebi 40 mil Então do dia
6 de Agosto até o dia 30 de agosto eu fiquei com salto negativo de 10.000 no banco pagando juros pagando alguns encargos Então você tem que verificar se eu poderia ter feito alguma coisa previamente então falar que os lançamentos estavam atrasado por problema de fluxo operacional eu não posso ter essa Desculpa Isso não é desculpa para quem trabalha numa área financeira nós não falamos que os lançamentos tem que ser o mais rápido possível nós precisamos de agilidade então não poderia ter acontecido isso E aí então o que que aconteceu nós ficamos positivo dia 30 de
agosto mas o período dia 6 ao dia 30 Olha o período longo nós ficamos com 10 mil negativo no banco um resultado diferente com certeza poderia ter antecipado esse recebimento do dia 30 de agosto ou de poderia de repente esse pagamento que eu fiz no dia 6 de Agosto eu poderia ter prorrogado pela data de recebimento eu poderia ter feito uma negociação ali nem que seja no total mas eu teve poderia ter efetividade nas negociações se eu tivesse os lançamentos feito e em tempo real então por isso que é importante por isso que é importante
os lançamentos estarem desatualizados de repente eu vou agora pagar um juro aí de um período grande né sem necessidade às vezes porque eu não tinha os lançamentos efetuados nas datas dos lançamentos que eram necessários Olha só eu pego um período aí o contos a pagar e receber durante um período Olha só esse cenário que nós estamos vendo aí eu tenho a receber 50 mil 1220 eu tenho a pagar 82.150 Então se o que que eu posso fazer com esses dados eu já tenho esses dados de um período aí grande aí que eu tô olhando os
dados então se eu já tô vendo ali por um gráfico que nós estamos nós temos um desequilíbrio eu estou vendo que nosso nós vamos ter nós precisamos de mais dinheiro para pagar os nossos compromissos nós temos para receber então com isso eu já tenho tempo hábil para mim fazer as negociações para verificar onde que eu vou buscar é recursos para mim fazer o pagamento aí de 82.150 agora se eu fico sabendo hoje que já está negativo Qual o tempo que eu tenho de negociação como que eu vou fazer uma tomada de decisões Então eu preciso
ajustar eu preciso ajustar todo contas a receber com o tempo que eu possa fazer uma gestão a melhor gestão possível vou ter que buscar recursos financeiro Mas qual que é o melhor recurso que eu vou buscar onde eu vou pagar menos juro qual o tipo de que eu posso buscar recurso é capital de giro como que eu vou fazer para mim buscar esse recurso qual que é onde eu vou pagar menos por esse dinheiro então com os lançamentos atualizados do contrapagar e receber os gestores poderão tomar as decisões para melhorar o cenário que foi apresentado
aí pelo menos diminuir Mas nós vamos melhorar vamos falar que nós conseguimos já né só com esse cenário já ultrapassar mas com certeza nós vamos ter um cenário melhor do que se a gente não fizer a gestão então mais uma vez o planejamento financeiro e ele é essencial para as organizações é essencial para o setor é essencial para o crescimento das empresas das organizações eu tenho que ter um fluxo de caixa que ele está programado que ele está sendo efetivo com lançamentos em datas corretas que eu tenho efetividade que eu tenho um controle que eu
tenho comprometimento da equipe nesses lançamentos e que tenho também né a participação dele nesses resultados esse assunto na realidade ele é muito relevante para nós porque porque eu tenho que fazer um controle que seja de forma assertiva eu tenho que fazer um controle para que eu consiga ter as tomadas de decisões é melhor forma possível eu tenho que fazer um controle interno então desde a organização da recepção desse documento da organização dos lançamentos dos controles das negociações de todo planejamento ele faz parte desse contexto que ele vai contribuir para os resultados da empresa Então veja
a importância do tema a importância de entender sobre isso né e conto com vocês para vocês se organizarem melhor para vocês com qualquer empresa que vocês tiverem que vocês dediquem mais que vocês sejam comprometidos com resultados da empresa acredito no trabalho de vocês acredito no potencial de vocês eu vou deixar uma frase aqui de reflexão para você você é livre para fazer suas escolhas mas é Prisioneiro das consequências Pablo Neruda Então o que nós fazemos hoje nós somos responsável pelo hoje mas também nós somos nós somos livres fazer o que nós fazer nós vamos fazer
hoje só que nós somos Prisioneiro dessas consequências que nós estamos fazendo hoje então faça escolhas de vocês façam escolhas que vocês possam né se desenvolverem que vocês possam obter sucesso na vida de vocês as escolhas de hoje vocês é extremamente importante as escolhas que estão fazendo hoje estão fazendo agora E não se esqueça que o aprendizado é a base para vocês é o Alice de vocês tudo que vocês constroem com uma base sólida né com uma base vocês vão conseguir edificar de forma melhor vocês vão conseguir construir vocês vão colocando tijolinhos de vocês para ter
a construção dos Sonhos de vocês muito obrigada e até a próxima
